金融投资集团对照检查材料（10篇）

金融投资集团对照检查材料（10篇）金融投资集团对照检查材料　　金融监管案例分析　　案例1【案例称号】英国成立金融效劳管理局【案例适用】混业运营与金融监管开展趋向【案例来源】依据孙平：«英国的单一下面是小编为大家整理的金融投资集团对照检查材料（10篇）,供大家参考。

篇一：金融投资集团对照检查材料

　　金融监管案例分析

　　案例1【案例称号】英国成立金融效劳管理局【案例适用】混业运营与金融监管开展趋向【案例来源】依据孙平：«英国的单一监管体制及其启示»，«中国金融»2000年第3期；中国银行伦敦分行：«现代金融混业监管的最新形式»，«国际金融研讨»2002年第1期等报刊资料整理编写【案例内容】

　　英国金融效劳业十分兴旺，从业人员有100多万，产值约占GDP的7％，同比高于美国、德国、日本的有关比例④。1998年6月1日之前英国实行的是．〝分业监管〞。1997年，英国工党政府下台后不久，宣布革新金融监管体制，决议把包括英格兰银行在内的原9个政府管理机构的金融监管职能，集中由一家新成立的机构——金融效劳管理局(FinancialServicesAuthority，FSA)承当，一致担任对英国的银行、证券、保险、投资等全部金融机构和金融市场的监管。FSA下设金融监管部、审批执法及消费者部、行政部和管理部。金融监管部担任对各类金融机构和金融市场的监管以及对养老金的监管；审批执法及消费者部担任审批各类金融机构的央求，起草金融监管规范和法规并推行执行，担任客户调查并受理客户赞扬，抵消费者停止金融知识教育，打击金融立功等；行政部和管理部担任人力资源管理、法律事务、外部审计、外部财务、信息系统、大宗推销和日常办公管理。英国的此项革新在国际上发生了极大的影响。

　　依照金融效劳局革新方案，金融效劳局将兼具以下机构在监管和注册方面的职能，包括：(1)修建协会管委会——修建协会；(2)互助协会委员会——互助协会；(3)贸易产业部保险委员会——保险；(4)投资管理监管委员会——投资管理；(5)公家(团体)投资机构批发投资业务；(6)互助协会的注册机构——信誉结合会的监管(包括对修建协会、互助协会、产业协会，以及其他互助协会的注册记载等)；(7)证券期货管理机构——证券和衍生金融产品业务；(8)证券和投资委员会——投资业务(包括对买卖所和清算所的监管)；(9)英格兰银行外部的慎重监管部——银行业的监管(包括货币市场的批发业务)。

　　金融效劳局的目的和义务是：(1)坚持群众对英国金融系统和金融市场的决计；(2)向群众宣传，使群众可以了解金融系统及与特殊金融产品相连的利益和风险；(3)确保为消费者提供应需的维护；(4)为发现和阻止金融立功提供协助。为了完成上述目的和成为〝好督

　　者〞，金融效劳局在其任务中特别注重以下环节：(1)最有效和浪费地运用资源；(2)强调被监管机构管理层的失职尽责；(3)被监管机构在接受制约的同时也为消费者和金融业失掉利益；(4)为金融创新提供条件；(5)坚持英国的竞争位置及其金融效劳和金融市场的国际化特征；(6)鼓舞金融机构间的竞争。

　　金融效劳局监管的分类如下：(1)风险性监管。金融效劳局基于金融业务的性质，特定机构在市场上的风险种类以及客户的复杂心态，采用灵敏多样的风险性监管方法来制定监管规范和监管条例。金融效劳局确信在批发业务与批发业务的监管任务中的适当区别能反映顾客的愿望和相应的维护要求。(2)初级管理人员的责任。金融效劳局为确保金融的平安对董事会成员和初级管理人员在执行业务进程中停止反省，以保证能否按慎重和公正原那么停止，能否树立有效的公司管理结构、外部制度和内控体系，其员工能否称职。(3)促进合规运营金融效劳局经过机构的监管和市场的认知，促进金融机构能合规运营。(4)权利的分歧性。金融效劳局经过协调各机构和分支机构对交叉业务采用分歧的政策停止监管。(5)监管规范的严肃性。金融机构不能听从或遵照监管条例的，金融效劳局将停止干预和强迫执行或依据适当的弥补措施和原那么限期金融机构到达规范。

　　在新的环境下，英格兰银行、财政部、金融效劳局三者依然亲密协作，但其分工亦很明白：(1)英格兰银行：担任英国金融和货币体系的全体动摇及其基础设备(如支付系统)的特殊支持作用。(2)财政部：担任法规和制度的全体框架树立和支持。(3)金融效劳局：对金融机构、金融市场及效劳于该市场的专业机构和团体、清算和支付系统，对有效果的金融案例停止慎重的监管。

　　【案例评析】英国自20世纪80年代起抓紧对某些金融范围的限制，在1986年完成了〝大爆炸〞式金融革新，允许银行兼营证券业务、树立多元化运营的综合金融企业集团。此举旨在进一步开放市场，引入竞争，为消费者提供更多的选择，同时坚持和强化英国金融业的竞争力。自此，英国传统的商业银行业务得以与修建业协会、投资银行、保险业、证券业的业务相互融合。新的市场环境使分业监管逐渐暴显露不同监管实体在实施其监管进程中效率降低、本钱添加、监管者与被监管者容易发生争议的效果。同时，一个金融机构受几个监管机构的堆叠监管也形成被监管者的本钱和任务量添加。这种政出多门的混合监管看似〝轰轰烈烈〞、应有尽有，实那么容易形成〝死角〞，如某些被监管者可以用在不同业务类别间转移资金、人为地抬高或降低盈利等方法，以到达逃税、外部买卖等目的。一致监管体制的出现正是顺应金融业开展变化的结果。

　　树立一致监管机构的益处之一是可以取得监管〝规模经济〞(economiesofscale)和监管〝范围经济〞(economiesofscope)。与多边监管机构相比，一致监管不只可以浪费运转本钱，而且可以更为充沛地应用〝共享资源〞，可以更为有效地发扬金融监管人才的作用。同时，一致监管机构可以以较低的本钱为具有不同需求的市场主体提供多种监管效劳。

　　一致监管的益处之二是可降低品德风险水平。假设货币政策与银行业监管融为一体，往往会使中央银行运用最后存款人的特权维护商业银行不至于开张，由此招致低质量信贷资产的刚性添加，使银行业发生品德风险，并相应提高通货收缩预期水平。在一致监管形式下，将货币政策与金融监管职能分别，成立专门的金融监管局，这样就可大大地降低品德风险。

　　此外，一致监管还可防止多边监管容易发生的监管疏漏与监管抵触，可以片面评价和掌握单个产品、单个机构和整集体系的风险。监管疏漏能够缘于监管机构权责不清，也能够缘于权责不对称。而监管抵触是由于不同机构的监管目的不同所致。监管抵触能够会招致重复监管，还能够招致监管效能的降低，由于，当同一机构面临多个监管者，而每个监管者都坚持自行其是时，结果要么是久拖不决，要么是无所适从。简言之，监管疏漏能够招致监管机构的相互推诿，监管抵触那么招致监管的久拖不决。

　　随着金融自在化和金融创新的开展，分业运营的界限变得越来越模糊，国际上金融监管也在发作着变化。由一个机构来监管银行业、证券业和保险业的单一监管体制似乎已成为一种趋向，继英国之后，日本、澳大利亚、新加坡、韩国等国也都实行相似的监管形式，还有些国度正在野这个方向转变。对一致监管的关注在美国取消«格拉斯一斯蒂格尔法»以后到达了一个新阶段，该法的取消意味着美国重新进入金融混业运营时代。如何面对混业运营带来的新的应战，特别是如何更为有效地监管越来越庞大的〝金融航母〞，是美国金融监管者的新课题。正是在这一意义上，不少经济学家敦促美国政府树立一个一致的监管机构，把一切的金融机构和相关的金融业务置于一致的监管之中。一致监管可提高对复杂金融结合体的监管效率，完成金融监管的规模经济，顺应现代金融业混业运营的潮流。

　　但实行此种体制要求被监管机构有健全的内控机制和较强的行业自律性，同时也要求监管人员具有较强的跨行业风险剖析才干。总体上说，金融机构多元化开展水平、金融监管水平、金融自在化和金融创新的开展水平决议一国能否应该实行一致监管体制。我国目前金融业采取的是分业运营的执业体制，因此金融监管也采用的是分业监管的方式。但目前我国已有少数金融机构停止混业运营，如光大集团和中信集团等，金融机构之间的业务交叉也越来越多，如商业银行为保险公司代理局部保险业务、商业银行与证券公司结合开发新的金融产品等。在这种环境下，分业监管虽有利于集中精神对各自所担任的金融范围停止监管，使监

　　管的力度失掉强化，但同时也使各监管机构之间步伐一致，构成条块联系，在监管任务中缺乏配合，致使被监管对象有隙可乘，从而出现分业监管与跨业违规的矛盾。监管形式应随着金融业的开展变化而不时调整。新情势已要求我国各监管主体亲密协作、增加监管真空，并在适当机遇停止监管体制的革新。从战略的、全球的高度来讲，我们要注重对国际金融监管变化走向的研讨，以尽快顺应提高我国金融效率和金融业国际竞争力的需求。毫无疑问，英国金融效劳局的运作将给我国金融监管革新以启不。案例2【案例称号】美国的金融机构营运状况预警系统【案例适用】金融监管方法与技术【案例来源】闻岳春、严谷军：«构建和完善金融机构营运状况预警系统——美国的阅历及对我国的启示»，«金融管理与研讨»，2000年第3期【案例内容】

　　美国的金融机构营运状况预警系统是兴旺国度中最完善也是最复杂的预警系统，它包括五个自成体系又相互关联的系统，即联邦储藏体系的预警系统、联邦存款保险公司的预警系统、财政部金融司的预警系统、联邦住宅存款理事会的预警系统和国民信誉协作社管理局的预警系统。虽然美国的预警系统很复杂，但这五种预警系统的运作机理是基本相似的，均是以获取金融机构的各种财务报表和其他资料为基础，借助于各种财务比率目的来对金融风险停止测定和预警。下面对前两个预警系统作一简明论述：

　　1．联邦储藏体系的预警系统联邦储藏体系的预警系统应用金融机构的资产负债表及损益表的资料，计算主要的财务比率。其基本特征是将各金融机构的各项财务比率与同类资产规模的金融机构相互比拟，落于最后某一百分比者，即为效果金融机构，对其加以进一步剖析，并增强留意。联邦储藏体系设计了一种效果机构名单，列出不合审查规范的银行，此名单按各联邦储藏区英文字母的顺序陈列，并送至各储藏区反省单位。各储藏区反省单位接到辖区会员银行被列入效果机构表时，必需就这些机构的有关效果及财务状况作出详细说明，并详列〝能够出现效果表〞或〝新发现银行财务状况好转表〞，于30天内呈报联邦储藏理事长。效果机构的评定采用银行审查比率法及综合评分法。银行审查比率法是指联邦储藏体系以11项财务比率来审查会员银行，任何一家银行的11项财务比率中只需有一项落在同组银行最低的5％，即为效果银行。综合评分法为联邦储藏体系先计算每一项比率的同组平均值及规范差，其次将属于同组受评机构的每项比率与平均值比拟，按大于平均值或小于平均值

　　而给予适当的符号，再将每一银行各财务比率规范化离差与符号值(正或负)乘积算计即得每一家银行的综合评分。规范化离差计算公式为：

　　规范化离差=审查比率-平均值/规范差当银行被综合评分后，有以下状况者，那么列为效果银行：(1)总资产大于3亿美元的银行，其综合评分在同类银行中落在最后25％者；(2)总资产低于3亿美元的银行，其综合评分在同类银行中落在最后10％者。2．联邦存款保险公司的预警系统该系统包括四个子系统：(1)OSS系统。OSS系统的设计是为了确认银行的财务比率在过去一段时间内，假设变化幅度较同组平均变化幅度为大，那么该银行会被列入应特别加以留意的银行名单内。OSS基本上只是一种趋向剖析，而非现状剖析，故多作为其他剖析的辅佐。(2)UBPS系统。这一系统对一般银行资料逐日计算，对同类银行资料那么逐周计算。联邦存款保险公司据此资料，了解并评价银行的营运状况。(3)USS系统。联邦存款保险公司每季度应用此系统，确认出财务状况不良的银行。其构架如下：①用资本比总资产、催收款项比总资产、净活动性资产比总资产等比率权衡银行的资本充足性、资产质量和获利才干。②依据一般银行的某项比率算出该比率在同类银行中的百分位位置。③将一般比率的权数乘上其百分位位置，算计后得出一综合分数。④将一般银行的综合分数与同类银行内各银行的综合分数相比拟，得出该分数在同类中的百分位位置。⑤综合分数位于同类内第80％～100％的银行，列为效果银行。(4)CAEL系统。此系统为联邦存款保险公司预警测试的最主要工具。它以资本充足性(CapitalAdequacy)、资产质量(AssetQuality)、获利才干(Earnings)及活动才干(Liquidity)作为评等的项目，将一般银行于前次反省时由金检人员所做的评等等级(即一致评等等级)与应用最近所申报的财务资料所算出的评等等级相比拟，两者之差愈大，那么表示愈应特别加以留意。联邦存款保险公司确定效果银行的规范如下：(1)未经过预警测试的银行经预警测试后列在〝效果银行名单〞上的银行。(2)实地反省时，评等等级较低的银行。被评为四、五的银行，不经预警测试，即视为效果银行；被评为三级的银行，须再经预警测试，不合格后才列为效果银行。(3)停业未满一定时期的新银行。因新银行没有过去的运营记载可资参考，且其摊销费用高，业务尚未充沛展开，获利才干相对偏低，故通常将之视为效果银行。(4)有严重立功案，或改换重要董事，或该行所在地域经济上发作不良变化，那么均能够将其列为效果银行。【案例评析】

　　金融机构营运状况预警系统是依据对金融机构所提供的报表资料和其他有关资料的剖析，诊察和测试金融机构的外部组织、财务结构及业务运营等能否逾越警戒范围，从而掌握金融机构的营运状况与静态，以期在金融机构运营继续好转的早期收回警报或信号，进而采取进一步措施的一套预防与警戒系统。该系统的运作，其作用主要表达在以下方面。

　　1．可使金融监管从预先的发现和化解风险，转向事前预警和预防风险，〝使预防重于治疗〞的金融监管理念真正得以贯彻落实

　　金融监管当局的首要义务，主要应不是处置危机，而是经过及时采取必要的防范和控制措施，尽能够防止或增加正常的金融机构转化为有效果的机构；对有效果机构及时采取必要的应对措施，以防止和控制其转化为危机机构。早期预警风险机制应处于金融风险防范的首位，它是金融机构平安有效运转的重要保证。树立金融机构营运状况预警系统，有助于增强监管部门识别潜在风险的预见性，增强防范措施制定的迷信有效性，使监管当局在监管进程中充任〝保健医生〞角色，提高监管任务效率。

　　2．有利于有效分配金融监管资源，实行差异监管金融监管是要以有限的监管资源(人力、物力及时间)来实施有效的监管，防止因一般机构破产开张而引发整个金融体系的混乱。在监管资源有限的约束条件下，兴旺国度的监管当局往往实行以效果金融机构管理为导向的监管方式。这种方式的基本特点在于将金融机构区分为正常机构及能够发作效果机构，然后对效果机构实行专门特别监管(添加反省频率并适当限制其业务运营等)，对正常机构那么实行普通性监管。经过金融机构营运状况预警系统的运作，识别那些高风险的金融机构和高风险的业务范围，迷信地域分存在效果的轻重水平，便于实施对金融机构分类管理，尽早收回预警信号，最大限制地减轻监管担负。这样，可有效分配监管资源，防止糜费监管资源于正常机构之上。3．有助于强化现场反省的方案性和协调性经过金融机构营运状况预警系统所提供的有关信息，如一般金融机构各类预警目的前前期的变化，不同机构各类预警目的的比拟等，可提供反省人员作为制定现场反省方案及反省重点的参考，为现场反省提供风险信息和目的导向，增强监管当局现场反省任务的自动性，使非现场反省和现场反省成为无机的全体，防止一些不用要的惯例反省。展开金融预警的逻辑结构普通是：明白警情一寻觅警源一剖析警兆一预告警度。明白警情是预警的前提。所谓警情，是指那些需求惹起警觉的客观状况，可以用基本金融目的反映。寻觅警源是预警进程的终点，警源是发生金融警情的根源，是〝火种〞。剖析警兆是金融预警进程中的关键环节。由金融警源这一〝火种〞到发生警情这一〝火灾〞是一个进程，这一

　　进程包括着金融警情的孕育、开展、扩展、迸发。假设说警源是警情发生的缘由，那么警兆就是警源演化成警情的外部表现形状。预告警度是金融预警的目的。警度是反映警情目的数值实践变化所含的〝警〞的水平或强度。参照各类金融警情的警限(警情等级)，运用定性与定量方法剖析确定金融警兆报警区间与金融警情警限的实践关系，结合专家意见及阅历，便可预告实践金融警情的严重水平。

　　当然，需求留意的是，金融机构预警系统仅能就金融机构的普通财务状况及业务运营作出预测和评价，对因一般特殊事情而形成的运营效果，往往无法经过预警系统取得警示结果。例如，金融机构外部人员立功的发作，大多是临时筹划的结果且极具隐蔽性，预警系统普通不能发现。因此，预警系统不是万能的，只能作为有效金融监管的一项重要手腕，同时还需催促金融机构健全内控制度，树立相应的风险防范机制。

　　总之，经过金融机构营运状况预警系统的运用，可及时监测金融机构业务进程中的风险形状，有利于改动集约型的金融监管方式，提高金融监管的有效性，较好地顺应了金融业的快速开展和金融创新的不时涌现。可以说，它是一项十分有效和必不可少的金融监管工具。鉴于此，自创美国等国度的阅历，树立和完善我国的金融机构营运状况预警系统，也应成为我国金融监管体系树立的一项重要内容。案例3【案例称号】〝广东国投〞以破产方式参与市场【案例适用】金融监管的范围；市场参与监管【案例来源】依据唐晓阳：秽广东国投〞为何从辉煌走向破产»，«革新与战略)1999年第5期；刘伟林：«从广信破产看我国金融机构市场参与»，«金融研讨)1999年第8期；徐建：«商务专家眼中的〝广信〞事情»，«投资与协作)1999年第3期等报刊资料整理编写【案例内容】

　　1999年1月10日，广东省国际信托投资公司由于严重资不抵债，向法院提出破产央求。当年1月16日，广东省初级人民法院认定，〝广信〞及其全资4家子公司因不能清偿到期境内外债务，契合法定破产条件，裁定进入破产还债顺序，由法院指定的清算组接收破产企业。与此前发作的广东开展银行收买〝中银信托〞、封锁海南开展银行等金融机构市场参与案例不同的是，‘‘广信〞破产是中国首家金融机构破产案，是我国金融机构市场参与中首例经过人民法院宣布破产后进人参与顺序的，它打破了我国金融机构不能破产的神话。．

　　广东省国际信托投资公司是1980年7月经广东省人民政府同意树立的企业，1983年被中国人民银行同意为非银行金融机构并享有外汇运营权，接着在1989年又被国度主管机关

　　确定为全国对外借款窗口，并被称为广东省人民政府的〝窗口公司〞。20世纪80年代末期，〝广信〞的运营规模不时扩展，逐渐从单一运营信托业务，开展成为以金融和实业投资为主的企业集团，在广东的投资曾有3000多项，运营规模在中国信托业中居第二位，成为广东省最大的非银行金融机构。但是，临时以来〝广信〞运营管理极端混乱，存在少量高息揽存、账外运营、乱拆借、乱投资等违规运营行为，致使不能支付巨额到期境)1-债务，严重资不抵债。1998年10月6日，中国人民银行对〝广信〞停止封锁处置，经过三个月的清算，初步查明〝广信〞的资产总额为214．71亿元，负债361．65亿元，资产负债率高达168．23％，资不抵债达146．9亿元①。鉴于财务状况严重好转，不能清偿到期债务呈延续形状，1999年1月，〝广信，，及其全资深圳公司、广东国际租赁公司和广信企业开展公司等4家公司区分向广东省高院、深圳市中院和广州市中院提出破产央求。

　　广东省初级人民法院指定省政府有关部门成立破产清算组，担任对该国投的破产清算任务。清算组延聘会计师事务所和律师事务所担任破产清算任务中的详细事务，包括对破产企业财富的接收、财务清算、对外债务追索、申报债务注销确认、破产财富的处置和分配方案的制定以及其他与维护债务人利益相关的事务。为了保证破产清算任务的顺利停止，法院与破产清算组、各中介机构经过研讨、协商，明白了各自的分工和责任：法院担任依法裁判，保证顺序合法，处置正确；清算组对清算任务担任，向法院报告任务，接受法院监视，并对所延聘的中介机构决议的各项事务享有充沛的审查权、监视权和否决权：中介机构详细担任破产清算任务中的财会、法律、评价等专业事务。〝广信〞开了我国运用破产方式处置效果金融机构的先例，也给中外债务人和社会群众上了〝风险教育〞这一课。【案例评析】

　　依据国际惯例和阅历，对金融机构的监管普通由金融机构的市场准人监管、业务运营监管和市场参与监管三局部构成。与兴旺国度相比，我国的金融监管在过去较长一段时期内一度缺少市场参与监管这一重要环节。由于这一缺陷的存在，金融机构往往只要〝生〞，没有〝死〞，难免会形成市场纪律松散，出现·-品德风险〞，招致一局部金融机构对监管当局的监管置假定罔闻，搞违规运营甚至恶意运营，使金融业无序运转。

　　普通来说，金融机构市场参与的方式主要有接收、封锁、兼并收买、破产清算等。接收方式实践上只是一种〝准参与〞，是金融监管当局对堕入危机的金融机构采取的行政性援救措施，通常由金融监管当局、其他商业性金融机构或专门组建的机构来充任接收人，对被接收机构的运营管理、组织结构停止必要调整，使其尽能够恢复正常运营才干。采用这种方式的益处主要有：(1)对堕入信誉危机的金融机构停止最后援救，有使其〝妙手回春〞

　　的能够；(2)接收金融机构的原有债务债务关系不变，原有借款人不会因后续资金不到位而遭受损失；(3)即使该金融机构最终仍参与市场，但因阅历了接收这一过渡期，对社会的震动将大大削弱。

　　行政封锁方式实质上是一种政府干预并承当损失的方式。这种处置方式的最大益处在于行政手腕犹豫不决，防止了拖延时间所带来的更大损失。但是其付出的本钱也是清楚的：(1)损失的最终承当者是政府，不利于培育社会群众的风险看法；(2)行政命令运用过多会在很大水平上影响金融政策的延续性和威望性。

　　收买兼并方式是指实力雄厚的金融机构购置堕入困境的金融机构的全部或大局部股权或与堕入困境的金融机构兼并在一同。这种参与方式备受各国推崇，其优点比拟清楚：(1)原有的债务债务由购并方承接，广阔存款人的利益失掉了维护，从而动摇了金融次第；(2)购并后可向被购并金融机构的原借款人继续提供融资效劳，防止了更大的社会经济损失；(3)购并方能以较昂贵的代价取得被购并金融机构的一些重要资源，如客户关系、营销网络以及在某些特定范围的运营权等。购并方式所需付出的本钱主要是被购并机构往往存在资产活动性差、财务状况好转等效果，其他机构将其购并后能够会使其自身的运营效率有所F降等。

　　而破产清算方式即是指依照法定的破产顺序对堕入困境的金融机构停止债务债务的清算与处置。金融机构经过破产清算方式参与市场对社会的震动较大，所付出的本钱主要包括：(1)相当一局部债务人会遭受损失，其涉及效应会使社会群众对金融系统的决计下降；(2)对开张金融机构停止清算、财富拍卖需求消耗少量本钱；(3)使从该金融机构借款的企业遭到很大影响，由于借贷市场中的借贷关系是经过临时往来而构成的，许多企业会能够因找不到可替代的新的业务往来金融机构而连锁破产。虽然破产清算所付出的本钱较大，但其最大的收益是维护了市场经济的基本规那么，关于增强金融机构和投资者的风险看法，调整金融结构，具有积极的作用。

　　〝广信事情〞之所以惹起剧烈震动，是由于政府在这一事情上没有采取以往处置效果金融机构的方法，而是让其央求破产。从20世纪90年代中期末尾，我国末尾引入金融机构的市场参与机制。但在〝广信事情〞之前，在金融机构市场参与的制度布置上，主要依托政府全权干预处置，未能依照市场化原那么来处置，不只使金融机构市场参与难以完成初衷，而且使政府付出的本钱较高。而且，政府片面接收与直接干预，没有较好地表达损失分摊原那么，在一定水平上能够滋长金融机构经理人员的品德风险行为。如对〝中银信托〞的处置上，虽然〝中银信托〞的实践财务状况是资不抵债，原股东的原始投资额已丧失殆尽，但在收买协议执行进程中，〝中银信托〞的股东仍依照1：1的比例从收买方失掉了偿付或许依照赞

　　同比例转换为对收买方的股权。西方国度处置金融机构市场参与时，比拟注重行政手腕与市场手腕的结合与搭配运用，

　　并且以市场手腕为主。在处置濒临破产的金融机构时，其着眼点是以维护整个金融体系动摇、防止出现系统风险为首要目的。在此前提下对各种处置方式的综分解本以及公允性等停止比拟剖析，依据有效果金融机构的市场影响力、施救本钱、出效果的缘由、机构的规模、风险严重水平、购并难度等停止详细权衡，并因地因时因对象不同而相机选择。实际证明，基于市场的处置方式通常效率最高，政府承当的损失也最小。一方面，基于市场的处置方式有利于有效化解金融风险。金融业是一个高风险性行业，运营状况好转的金融机构假设不及时被淘汰，其结果不只是维护落后、降低效率，更严重的是，它会招致风险的不时蔓延和累积，最终能够引致危机的发作。将现有的存在较微风险隐患的金融机构毫不犹疑地淘汰出局，能最大限制地消弭风险和防范新的风险发生。另一方面，基于市场的处置方式也有助于警示社会群众的金融风险看法，构成一种安康的金融运转气氛。对效果金融机构实施破产等市场化参与方式将使社会群众看法到市场经济体制下金融业也有风险，从而给群众以慎重选择金融机构的压力，给金融机构以稳健运营的压力，有助于构成一种安康的、富于竞争的金融运转的外部环境。

　　对〝广东国投’’依法实施破产，契合市场化原那么和法制化原那么，说明了中国的金融机构末尾遵照市场经济的规律，政府不再对国有金融机构承当有限责任，也是中国按国际惯例办事的一种表达。我国今后应积极发明条件来进一步完善以市场为基础的金融机构市场参与处置手腕，尊重市场机制的自动调理规律，逐渐增加政府对有效果金融机构处置的直接干预。

　　当然，不可否认的是，采取破产方式处置一个具有境内外债务的金融机构，客观上使我国企业的国际信誉遭到了一定水平的影响，一定时期内发生了融资难度加大、本钱降高等现象。关于此方面的不利影响，也应适当加以留意。案例4【案例称号】巴塞尔新资本协议【案例适用】金融监管的国际准那么；资本充足率监管【案例来源】依据巴塞尔委员会：«巴塞尔新资本协议概述»，«金融时报»2003年5月15日；巴曙松：«巴塞尔新资本协议框架及风险监管新停顿»，«国际贸易»2003年第6期等报刊资料整理编写【案例内容】

　　1988年7月，巴塞尔银行监管委员会发布了«关于一致国际银行资本计算和资本规范的

　　协议»，即通常所称的«巴塞尔协议»。其基本内容：一是明白了商业银行的资本构成，将资

　　本分为中心资本和隶属资本两局部，前者包括实收股本和地下储藏，后者包括普通预备金和

　　临时次级债务等；二是确定了资产风险加权制，依据不同资产的风险水平确定相应的风险权

　　重，计算出加权风险资产总额；三是规则了银行的资本充足率(资本净额／加权风险资产总

　　额)≥8％。协议提出后，失掉世界上大少数国度的照应。

　　但随着金融市场的开展，该协议的一些局限性逐渐显示出来，如不能充沛反映银行的真

　　实风险状况、没有积极鼓舞银行运用多种避险手腕、未思索资产多元化效果等。在总结一系

　　列金融危机的经验之后，巴塞尔委员会于1998年末尾着手修正«巴塞尔协议»，并于1999

　　年6月发布了新协议征求意见稿。征求意见稿发布后，失掉了各国监管当局和银行界、学术

　　界的积极评价和反应。在综合各方的意见并经过深化讨论后，巴塞尔委员会于2001年1月

　　发布了新资本协议第二次征求意见稿，继续征求意见，然后又在2003年4月推出了第三次

　　征求意见稿。新协议方案在2004年正式出台。

　　新协议的中心内容是片面提高风险管理水平，即准确地识别、计量和控制风险。它由三

　　大支柱组成：一是最低资本要求；二是监管当局的监视反省；三是市场纪律。①三大支柱的

　　内容概括如下：

　　1.第一支柱:最低资本要求

　　老协议基于资本比率的概念，即分子代表银行持有的资本数量，分母代表银行风险的计

　　量目的，统称为风险加权资产，计算出的资本比率不得低于8％。依据新协议的要求，有关

　　资本比率的分子(即资本构成)的各项规则坚持不变。异样，8％的最低比率坚持不变。因此，

　　修正内容反映在对风险资产的界定方面，即修正反映计量银行各类风险的计量方法。

　　新协议第一支柱对风险加权资产的修正主要表如今两个方面：一是大幅度修正了对老协

　　议信誉风险的处置方法。二是明白提出将操作风险归入资本监管的范围，即操作风险将作为

　　银行资本比率分母的一局部。在上述两个方面，新协议的主要创新表现区分为计算信誉风险

　　和操作风险规则了三种方法。巴塞尔委员会以为，采用单一的方法计量信誉风险和操作风险，

　　既不可取也不可行。相反，关于这两种风险，区分采用三种不同方法有助于提高风险敏感度，

　　并允许银行和监管当局选择他们以为最契合其银行业务开展水平及金融市场状况的一种或

　　几种方法。处置这两种风险的三种主要方法，如表1所示：

　　信誉风险

　　操作风险

　　(1)规范法

　　(1)基本目的法

　　(2)IRB初级法

　　(2)规范法

　　(3)IRB初级法

　　(3)初级计量法

　　2．第二支柱：监管当局的监视反省

　　对风险的判别和资本充足率的考核仅调查银行能否契合最低资本要求是远远不够的。

　　此，新协议提出的监管当局的监视反省突出了银行和监管当局都应提高风险评价的才干。毫

　　无疑问，任何方式的资本充足率框架，在一定水平上都落后于复杂化水平高银行不时变化的

　　风险轮廓，特别思索到这些银行充沛应用新出现的各种业务机遇。因此，这就需求监管当局

　　对第二支柱给予充沛的注重。

　　在修正新协议的进程中，巴塞尔委员会不时完善第二支柱的内容。其中一项任务触及压

　　力测试(stresstesting)。信誉风险IRB法银行的资本要足以抵御恶劣及不确定的经济环境。

　　应要求这类银行对其体系停止足够保守的压力测试，其目的是估测在恶劣环境出现时银行需

　　进一步添加多少资本。银行和监管当局要应用测试结果作为确保银行持有一定量超额资本的

　　一项手腕。一旦资本水平下滑，监管当局可要求银行降低风险，确保现有的资本可满足最低

　　资本要求及压力测试反映出的结果。

　　3．第三支柱：市场纪律

　　第三支柱是第一支柱和第二支柱的补充。鼓舞市场纪律发扬作用，其手腕是制定一套信

　　息披露规则，使市场参与者掌握有关银行的风险轮廓和资本水平的信息。由于新协议允许银

　　行运用外部计量方法计算资本要求，地下的信息披露那么十分重要。经过强化信息披露来强

　　化市场纪律，新协议第三支柱对协助银行和监管当局管理风险、提高动摇性益处很多。

　　【案例评析】

　　随着银行国际化的开展，金融风险在国度之间相互转移、分散的趋向不时增强，在各国

　　金融监管当局之间寻求某种协谐和协作便成为必要。几十年来，国际社会不时就此停止不懈

　　的努力。为金融机构和金融活动寻求某种国际一致的规范，协调各外货币当局的监管行为，

　　就是这种努力的一个重要方面。新旧巴塞尔资本协议是国际银行业监管中里程碑式的文献，

　　在国际银行业监管中曾经并将继续发扬重要作用。

　　银行资本对一国金融平安性的影响，除了在正常市场环境下抵御银行资产损失的作用之

　　外，还在于自有资本在约束银行经理品德风险方面的重要作用。银行经理的品德风险指银行

　　经理为了自身和股东的利益承当过大的资产风险，从而损害存款人的利益和添加银行破产能

　　够性的行为。在有限责任制下，银行经理和股东倾向于高风险的存款或投资，由于假设冒险成功，扣除利息支出后的全部收益归股东和银行经理一切；而当冒险失败时，股东和经理的

　　最大损失是投入银行的股本，其他的损失由债务人担负。资本充足率的提高，将使银行股东和经理承当的损失份额上升，促使他们愈加注重资产的平安和增强风险管理，这就是自有资本的在险资本效应(capital-in-riskeffect)。

　　由三大支柱所构成的新协议，代表着最新的银行风险监管理念。首先，它强调银行资本水平要更片面、更充沛地反映银行的风险。即风险掩盖范围更大，除信誉风险外，还包括市场风险、操作风险、活动性风险、利率风险等多种风险。其次，强调资本水平要更敏感、更准确地反映银行的实践风险水平。第三，强调监管资本要求与经济资本要求的一致，使资本充足水平与银行的实践风险水平相一致。第四，强调信息披露和市场纪律约束在资本监管及整个银行监管中的重要性。

　　新协议也勾勒出了一个具有〝三道防线〞的新的银行风险监管架构。第一道防线是，商业银行要树立迷信、有效的外部风险管理体系，以及时识别、评价、监测和控制各种风险。新协议鼓舞商业银行采用外部评级法，用以迷信计量借款人及债项的违约概率，在一定违约概率下的损失率，并由此确定借款人作为一种外部监管，要重点反省、评价商业银行决策管理层能否充沛了解、注重和有效监控本行所面临的各种风险，能否曾经制定了迷信、稳健的风险管理战略与外部控制系统，能否已树立了可以识别、计量、控制各种风险的外部风险管理体系。第三道防线是，催促和规范商业银行及时、充沛、客观披露运营、财务、风险及资本方面的信息，提高商业银行运营及风险的透明度。经过强化市场纪律，使其他市场主体可以对银行停止完善的风险评价，经过去自市场的压力迫使银行有效配置资金，坚持金融体系的平安性与稳健性。

　　新资本协议较之旧资本协议的最大创新之处，在于不再将资本监管视野局限在狭窄的最低资本监管上，而是最低资本、外部监管和市场纪律三大支柱三管齐下，并特别强调三大支柱应互为犄角，低水平或局部性地实施某一个或某两个支柱均缺乏以确保银行运营的稳健性。在银行风险日益多元化的明天．上述规那么无疑契合了银行监管的开展趋向，也向各国监管当局提出了应战，监管不再是依据复杂规那么判别银行的资本充足状况，而是首先要剖析银行的外部风险模型和风险管理方法，监管当局必需具有合格的审核和判别才干。

　　与1988年的资本协议一样，新资本协议不是国际法，对各国政府、监管当局及商业银行并不具有强迫约束力或法律效能。但它反映了当今先进的风险管理技术和监管理念与实际，代表了资本监管的小气向。坚持以风险为主的监管战略，是各国监管部门总结出的一条

　　重要阅历。随着新协议在未来的正式出台和主要国际金融市场正式实施新协议，新协议也必将对完善我国的银行慎重监控制度和对商业银行特别是大银行的风险管理发扬重要的影响。

篇二：金融投资集团对照检查材料

　　剖析金融公司的风险管理

　　一、导论

　　金融控股公司是一种金融混业经营的组织模式,在经营管理上具有一定的优越性,但其结构与经营也比一般金融机构复杂,发生风险的可能性也比一般金融机构要大,发生风险后化解的难度与成本也比一般金融机构要大。同时,由于金融控股公司的巨大规模和对经济的巨大影响,一旦金融控股公司发生问题,必将引起整个经济体系的巨大波动。

　　金融控股公司的内部控制是金融风险防范的重要内容,有效的内部控制也是金融机构自身管理的基础和重要内容。对于单个金融机构的稳健经营和社会声誉,以及对于整个金融系统的安全来说,内部控制都是十分重要的,所以研究金融控股公司的内部控制对完善我国现有的金融控股公司的组织结构,提高自身抵御风险的能力都有很大的应用价值,不仅如此,还可以为潜在的控股公司或者集团建立内部控制系统提供一些思路。

　　二、金融控股公司的主要风险

　　(一)金融控股公司的一般性风险

　　金融控股公司作为母公司,控制着众多的专业化金融子公司,与一般金融机构相比,它所引发的风险更为复杂。主要表现在资本金重复计算、系统性风险和内部控制风险三个方面。

　　1.资本金重复计算

　　金融控股公司资本金的重复计算有两种情况:一是母公司拨付子公司资本金。这样,一笔从集团外注入的资本金在母公司和子公司的资产负债表中同时反映,造成资本金的重复计算。如果子公司又用该笔资本金在集

　　团内继续投资,则该笔资本将被多次计算;二是子公司之间相互持有股份,造成股权结构混乱及资本金多次计算。由于只有来自集团外部的资本金才能抵补集团的整体风险,因此,无论是上述哪一种情况,同一笔资本金被用来抵御多家公司的风险,显然是不适当的。

　　2.系统性风险

　　金融控股公司是一个涉及多种金融领域的金融混合体,其所引发的风险会因为这种特殊的组织结构而在系统内逐渐聚集,并迅速蔓延开来。金融控股公司所追求的协同效应在带来经济效益的同时也加大了金融控股公司风险聚集的可能性:金融控股公司为集团建立的统一信息平台、统一客户服务中心、统一销售渠道,虽然降低了整体运营成本,但是,子公司存在的风险也可能借此通道向母公司不断聚集,在一个机构内发生的失误和可能发生的危机或破产,其危害和影响原本仅限于自身的业务范围或行业范围,但在金融控股公司的架构下,就会向母公司集中风险并蔓延危害。同时,金融控股公司在总体经营上倾向于建立统一的发展战略和业务规划,一旦决策失误,就会影响到全部子公司,错误迅速覆盖整个系统。

　　3.内部控制风险

　　金融控股公司的内部控制风险主要表现在其经营和组织方面难于被监察和控制,金融控股公司的内控风险有诸多方面,但与金融控股公司的组织形式、经营方式最为密切的风险是内部交易。

　　金融控股公司的各子公司之间进行关联交易,使得集团内各子公司的经营状况相互影响,这就增大了金融控股公司的内部交易和利益冲突的风险。由于金融集团内部复杂的控股关系和资金往来,彼此关系紧密,相互往来交易势所难免,其种类主要有:交叉持股、集团内公司间之相互交易行为、集团内公司自同属集团内公司取得保证、贷款或其他担保承诺、集团成员

　　间之资产买卖行为、以再保险的方式所为之风险转移、集团成员间就第三人关系风险之转移交易等。这类交易常伴随风险的传递与聚集,最终形成集团的整体经营风险,危及集团的经营安全与稳健运行。

　　(二)中国金融控股公司的特殊性风险

　　在中国,金融控股公司当前所面临的风险不尽止于一般意义上的市场金融风险,还有计划经济向市场经济体制过渡过程中表现出来的特殊制度性金融风险,这些特殊性风险大多是政府、企业和银行延续旧体制进行管理和运作的产物,是旧体制下金融抑制所产生的风险的延伸,它主要表现在以下几个方面:

　　1.风险承担主体不明确

　　任何有效的风险管理都应该是以风险承担主体明确,权利、责任和利益的合理分配为根本前提。在欧美发达的银行制度下,代表全体股东利益的董事会明确地承担起银行在其全部经营管理过程中的所有风险,并以银行的全部资本金作为承担风险的最终责任界限。董事会因此负责制定有关风险管理的重大政策,并在银行内部建立起有效的风险内控体系。

　　然而,在中国目前现行的金融体制下,许多金融机构,尤其是国有商业银行,风险承担的最终主体和边界并不明确。在现行的产权制度和治理结构下,中国国有商业银行并没有有效地实行所有权和经营权的分离,商业化程度并不高,政策性业务和行政干预仍很多,这都使得银行的最高管理层(董事会)没有也不能最终承担起全部金融风险的责任。

　　2.内控体制不健全

　　在现代的金融风险管理中,完善的内控体制是金融机构得以有效进行风险管理的重要内部制度保障。根据巴塞尔银行监管委员会在1998年提

　　出的《银行机构内控指引》,完善的现代银行内控体制应该以运作合法、有效和信息畅通为目标,涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容。

　　3.管理工具缺乏

　　在欧美先进国家的金融市场体系中,管理风险的工具是多种多样的,而且在不断创新。相比之下,由于中国金融体系建立较晚,现行的金融市场还不能向投资者和金融机构提供足够的风险管理工具,市场工具的匮乏是中国金融风险管理落后的重要表现之一。衍生金融产品市场是目前西方金融体系中向投资者和金融机构提供最直接、最有效的风险管理工具的市场;衍生金融工具具有直接对冲风险的性质,被认为是管理市场风险最有效的市场工具,使得金融体系能更加有效地在风险承担能力不同的金融主体之间配置风险。

　　目前,除了一些地方性的商品期货交易所,中国并没有真正的衍生金融产品市场。衍生金融产品的缺乏不仅是金融体系不完整的表现,也是风险管理市场工具匮乏的表现,它明显地制约了中国金融风险管理现代化的进程。

　　三、中国金融控股公司风险管理体系建设的建议

　　面对我国金融业发展的内外部环境,中国金融控股公司的风险管理体系建设是一个非常复杂和艰难的系统工程,同时也是一个分阶段逐步建设和完善的过程。

　　(一)明确风险管理的目标定位

　　金融机构在复杂多变的市场环境中,必须通过建立有效的风险管理系统,适时地调整自身机制,防范和化解风险,其中,准确地目标定位是风险管理有效运转的关键和前提,笔者认为,金融控股公司的风险管理体系目标应当定位于:

　　(1)发挥金融控股公司的协同效应,防范、控制和化解控股公司及所属金融子公司所面临的各类金融风险,保证控股公司及其所属金融子公司的各项业务经营活动遵守相关法律、法规,符合监管部门的各项要求,符合公司制定的各项经营政策和规章制度,有效推动所属金融子公司各项业务健康、有序地发展。

　　(2)提高控股公司及所属金融子公司经营管理状况的透明度,保证对内对外信息传递的真实性、完整性与及时性,为公司管理层提供有效的决策信息。

　　(3)实现在风险—收益均衡下的金融控股公司整体价值的最大化。金融控股公司风险管理系统的运作必须贯穿于公司经营管理的整个业务流程中,通过建立风险的识别、评估与预警机制、风险的转移和补偿机制,使得公司运营在风险环境中实现效益性、安全性和流动性三者之间的均衡与协同。

　　(二)树立金融控股公司统一的风险管理理念

　　1.平衡风险和收益,实现集团利益最大化

　　2.全面、全员、全过程的风险管理意识

　　为了有效地识别、防范和控制风险,金融机构一般都设有专门的风险管理部门,专司风险控制之职。但是,风险控制又决不单单仅是风险控制部

　　门的事情,每个岗位、每个人在做每项业务时都要考虑风险因素,一定是要在风险能够控制的情况下才去操作和经营业务。

　　3.风险管理独立和透明

　　独立和透明是一套好的风险管理体制能够有效发挥作用的重要保证条件。金融控股公司风险管理的独立性主要在三个方面:即风险管理职责的独立性、风险管理部门的独立性以及对风险管理进行监督评估职责的独立性。独立运作的风险管理部门意味着高度权威性,尽可能不受外部因素的干扰,以保持其客观性和公正性。

　　(三)完善金融控股公司的组织架构

　　金融控股公司的组织架构可以分为三个层级:

　　第一层级:建立和完善金融控股公司层面的风险管理体制,明确各风险管理相关部门的职责。金融控股公司应成立隶属于董事会的风险管理委员会,并在同事会领导下指挥控股公司全面风险管理工作,具体职责分工如下:控股公司董事会:是控股公司风险管理的最高决策层,确定控股公司整体的风险与回报要求;控股公司风险管理委员会:制定整个集团的风险管理目标、制定控股公司整体的风险管理政策和制度、监控重大风险,审批子公司的风险管理组织架构、政策、程序、方法等;控股公司风险管理部:负责落实控股公司整体的风险管理政策,指导子公司建立、健全的风险管理体系和内部控制制度,指导子公司建立适当的风险管理方法和程序;规划控股公司风险管理信息系统,对主要风险进行监控;对控股公司的整体风险进行管理。

　　第二层级:各子公司建立风险管理委员、建立风险管理部门,集中、全面的管理子公司的风险;实行业务经营、风险管理和设计监督三项主要职能相互分离和相互制约的机制。

　　子公司风险管理委员会:子公司层面风险管理的最高权力机构,在控股公司统一风险管理政策下,规划子公司风险管理体系、制定子公司的风险管理政策、制度、流程,审批资本分配和风险限额。

　　第三层级:子公司内部建立垂直的风险管理架构。各子公司分支机构也应建立风险管理部门,由子公司直接管理并委派风险主管。子公司业务部门的风险经理以及下属分支机构的风险主管虽然是集团风险管理系统组织架构的基层单位,但在金融控股公司模式中,他们具有相当自主的、对各部门及分支机构业务风险和资金风险进行管理的权力,其职责主要有:督促子公司业务部门或分支机构正确实施风险管理战略、政策和措施;向子公司风险管理分部提供精确、及时的风险信息等。

　　四、结论

　　各国必须根据自身的社会经济发展水平、金融混业经营程度、金融控股公司的发展现状、金融经营体系结构以及传统金融监管制度等一系列因素来设计、选择、安排符合本国国情的金融控股公司的监管体制。我国应该顺应当今世界金融控股公司监管体制的发展趋势,从结构性监管转向功能性监管,注重对金融控股公司监管中的分权与制衡。

　　设计一套适合中国国情的金融控股公司市场规范运作机制,一方面有利于规范金融领域的发展,另一方面也可为金融控股公司提供一个活动空间和运营的自主机会,既能发挥金融控股公司的效率优势,又能维护金融稳定与安全,使金融效率、金融自由的法律价值得到充分的体现。

篇三：金融投资集团对照检查材料

　　金融投资公司简介范文

　　金融投资公司是一个对金融企业进行股权投资，实现金融资产保值增值的投资公司。下面是为你带来的金融投资公司简介范文，欢迎参阅。金融投资公司简介范文1

　　中远金融投资有限公司公司拥有高素质的专业化团队，科学的管理制度，严格的风险控制体系。并由资深金融专家和银行、证券、房地产、汽车、法律、税务等多方面专业人才组成的顾问智囊团，设有个人贷款业务部、企业贷款业务部、大客户服务部、风控部、法律部、财务部、行政部、人力资源等部门，经办人员均具有多年银行信贷、投资管理工作经验经验，熟悉银行信贷审批程序及国际国内投、融资渠道。能及时、迅速、热情的为客户提供专业、全面的服务，满足企业各类资金需求。中远小额贷款公司，坚持企业化管理、市场化运作、按经济规律运营，探索解决中小企业融资难的路子，立足于担保业务这一平台，与国内多家金融机构建立了良好的合作伙伴关系，享有良好的信誉、较高的知名度，在为广大中小企业提供融资服务的同时，拓宽了信息渠道，为企业与银行之间，企业与企业之间，内资和外商之间构筑起了一座座金桥，以高效、快捷的优质服务，取得了良好的经济效益与社会效益。中远小额贷款公司是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国中小型企业促进法》《中华人民共和国担保法》和国家经贸委发布的《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意

　　见》、《关于推进中小企业管理局登记注册》成立的专业化投资担保公司。

　　公司拥有高素质的专业化团队，科学的管理制度，严格的风险控制体系。并由资深金融专家和银行、证券、房地产、汽车、法律、等多方面专业人才组成的顾问智囊团，设有个人贷款业务部、企业贷款业务部、大客户服务部、风控部、法律部、财务部、行政部、人力资源等部门，经办人员均具有多年银行、投资管理工作经验经验，熟悉银行审批程序及国际国内投、融资渠道。能及时、迅速、热情的为客户提供专业、全面的服务，满足企业各类资金需求。中远小额贷款公司，坚持企业化管理、市场化运作、按经济规律运营，探索解决中小企业融资难的路子，立足于担保业务这一平台，与国内多家金融机构建立了良好的合作伙伴关系，享有良好的信誉、较高的知名度，在为广大中小企业提供融资服务的同时，拓宽了信息渠道，为企业与银行之间，企业与企业之间，内资和外商之间构筑起了一座座金桥，以高效、快捷的优质服务，取得了良好的经济效益与社会效益。

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　　金融投资公司简介范文2广西金融投资集团有限公司公司注册资本15亿元，人数5000多。

　　集团公司根据自治区人民政府授权，负责整合、管理现有地方国有金融资产，发起设立和组建新的金融机构，控股(参股)地方银行、证券、保险、金融担保、期货、金融租赁、产业基金、信托等金融类机构，开展以金融为主、非金融为辅的各类投资活动，打造新型投融资平台，以推动我区银行、证券、保险等金融业务的相互融通，促进金融资本和产业资本的相互融合，创建我区地方金融产业综合经营模式，加快全区工业化、城镇化的发展进程，为广西经济又好又快发展做出应有的贡献。

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　　公司目标：打造创投航母，成就财富梦想公司理念：追求卓越，共赢未来公司宗旨：服务创业企业，共享财富盛宴公司愿景：打造中国的摩根士丹利，成就亿万人的财富传奇!公司寄语广大客户：选择ISP投资，让您坐享财富盛宴!

篇四：金融投资集团对照检查材料

　　对照检查材料

　　严明纪律严格履职对照检查材料

　　严明纪律严格履职对照检查材料(一)

　　为确保“严明纪律、严格履职”专项教育活动剖析、对照检查工作取得实效，汉中监狱近日召开专题会议研究部署专项活开工作。会议要求要明确目标，上下联动。全体警察职工要围绕活动总体要求，认真检查是否存在执法不公正，管理不标准、纪律不严明、履职不严格等现象，深刻剖析，切实找准在严明纪律、严格履职上存在的突出问题。各级领导干部和共产党员要充分发挥示范作用，坚决做到不触及“六个一律”行为的发生。会议强调要突出重点，严格把关。监企领导班子成员围绕对当前监狱工作面临的严峻形势的认识;对“六个一律”的认识及落实“六个一律”责任书情况;自己深入包联监区指导催促和“违禁品违规品”专项清查活动情况等方面认真撰写民主生活会发言提纲。警察职工围绕是否存在精神懈怠，作风散漫;是否存在警囚不分，界限不清;是否存在“随意性变通”法律法规，存在“习惯性漠视”规章制度，有无有法不依、有章不循，有令不行、有禁不止行为;是否岗位责任意识、组织纪律意识不强;是否严格履职，严格自我约束，有无不履职和违规违纪行为发生等方面认真撰写对照检查材料。各级领导审阅对照检查材料务求做到“三看”即：看问题是否查找准确，看剖析是否思想深刻，看措施是否得力。会议要求3月25日前召开好专题民主生活会和专题组织生活会。认真组

　　织召开好“严明纪律严格履职”专题民主生活会和组织生活会，大力开展批评与自我批评，各单位组织生活会要逐一上会交流对照检查材料，与会同志点评帮助，防止和克服“走过场”现象，做到讲真话讲实话，开诚布公，触及思想深处，触及问题实质，确保人人有触动，个个有收获。

　　严明纪律严格履职对照检查材料(二)

　　近些年来，**坚持以业务经营为中心，坚持从严治行，严肃查处了一批大要案件，竞争实力不断增强。同时，在个别地区、个别单位和个别领导干部身上还存在着一些突出问题。为端正风气，严肃纪律，标准行为，3月2日，******在北京举行整肃行风行纪电视会议，要求全行上下要按照“严格、标准、谨慎、诚信、创新”的十字行风要求，卧薪尝胆，急起直追，苦练内功，狠抓管理，大力强化内控管理和行风建设，切实搞好整肃行风行纪活动。在这次活动中，要求各级行领导班子和领导干部要坚决执行中央制定的“四大纪律，八项要求”，端正风气，严明纪律。在端正风气、树立正气方面，做到“六个树立、六个反对”;在严格纪律、标准行为方面，必须严守“七条禁令”。因此，对照以上的要求，检查自己，剖析自己，仍然还有一定的差距，如下：

　　一、在思想作风上：1、理论学习不够深入。对理论武装头脑的紧迫性认识缺乏，理论学习不够重视，学习自觉性、积极性和主动性缺乏，存在实用主义，要用什么才去学什么，与工作关系密切的才学，

　　与工作关系不大的少学。学习停留一般化，没有带头学习，营造良好的学习气氛，带动本部员工理论学习的广泛深入开展。学习专题不突出，针对性不强，不分层次，一般通读多，重点精读少，做读书笔记更少。对理论的钻研不深入，没有在把握邓小平理论的科学体系上下功夫。缺乏“挤”劲和“钻”劲，对理论学习浅尝辄止，不求甚解。理论联系实际不够，学用脱节，运用理论指导实践的意识不强，没有充分把理论和实践紧密地联系起来，运用马克思主义的立场、观点、方法来分析和解决问题、指导工作、提高工作水平。2、理想信念有所淡化。对实现共产主义远大理想的长期性、复杂性、艰巨性认识缺乏，对马列主义、毛泽东思想、邓小平理论的精神实质学习理解不深刻，理想信念相对淡化。政治敏锐性和政治鉴别力不强，用辩证的观点分析问题的能力有待提高。对本部员工的社会主义、爱国主义和集体主义教育不够，未能牢固树立共产主义的坚决信念。对社会上存在的“共产主义渺茫论”和拜金主义、享乐主义、个人主义以及资产阶段腐朽思想批判不够，抵抗不力。存在这些问题的主要原因是：学风不正，对理论武装的重要性和紧迫性认识缺乏，无视了主观世界的改造，缺乏坚实的马克思主义理论根底，理论上不够成熟，造成政治上不够坚决。

　　二、在工作作风上1、业务知识缺乏。这几年，虽然完成了金融本科的学习，并利用业余时间学习各种业务知识，但所掌握的理论知识和具备的业务水平，远远未到达市场经济、商业银行经营和审计工作管理的要求，如审计所要求具备的理论知识缺乏，对信贷业务不

　　够熟悉，技术和方法明显未到达现代化管理的要求，而且随着金融工具的不断开发，金融衍生品的不断增加，相应的内控措施不能及时落实到位，监督不力。2、对工作有畏难情绪。随着金融体制改革的不断深入，我行在改革中出现了的种种因难，如信贷资产质量低，历史遗留的包袱重，经营困难重重，使我对**的改革与开展产生了疑虑，面对各项经营指标的巨大压力，因而自己感到信心缺乏，找不出解决问题和困难的突破口，出现了畏难情绪。3、工作方法跟不上时代要求。一是仍然满足于上传下达的陈旧工作方法和思路，对如何抓好新时期**实现稳健经营的审计工作思路不够清晰。二是组织能力和管理能力欠缺，组织开展各项活动时缺乏与人沟通，使员工参与的积极性不够主动，导致工作往往达不到预期的效果。三是工作协调能力有待改善，对一些牵涉到其他部门的工作未能主动协调办理。四是工作的艺术性不够，做员工思想。作时的切入点有时把握不准，有时批评人时的方法过于简单，效果不明显，有时处理事情不够冷静，显得不够成熟。

　　三、在纪律上1、对工作纪律抓落实不够。执行制度有时不够严格，由于碍于情面乐于做和事佬，有时对本部职工中出现的问题没有大胆地进行批评，对各种违规行为处分不力。2、在廉洁自律方面略有缺乏。防微杜渐意识不够强，自我要求不高，对一些小问题上有所放松。有时因工作联系，宴请或接受宴请，未能严格掌握接待费标准，存在超标准接待现象，把同志关系庸俗化。

　　四、今后的努力方向1、加强理论学习、不断提高自己的政治业务素质。一是继续学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想用根本原理联系具体实际，用唯物主义立场、观点和方法观察问题、分析问题，树立远大的理想，正确的世界观和人生观，正确处理国家、集体、个人三者之间的利益关系。认真学习和领会党的金融方针政策，正确对待目前**面临的困难，激发爱岗敬业的热情，积极投身**的改革，在平凡的岗位上自觉为**改革与开展做出奉献。二是认真学习金融法律法规，不断提高自己的法纪。观念，杜绝违章违规的行为。三是不断提高自己的管理水平，能针对不同时期的多际，提出一些有可操作性的管理方法和实施方案。带着本部员工积极进取，圆满完成不同时期的各项任务。2、改良工作作风。要从日常事务中超脱出来，经常深人基层检查指导工作，切实帮助基层解决实际问题，不能局限于听汇报、看材料，要深入实际，从中总结经验和发现问题。3、认真履行岗位职责、竭尽全力做好本职工作。一是奉先垂范，模范遵纪守法，要求员工做到的事情，自己必须先要做到，时时处处以法律法规的束自己，牢记自己肩上的责任;二是加大从严治理的力度，全面推进各项规章制度的落实执行，对所有业务环节都必须严格标准于相应的制度之下，严格按照制度和程序办事，凡违章违规操作的不管是否造成过失成损失。一经发现都要严肃处分。三是做好本部员工思想教育工作，把各项制度落到实处，引导员工爱岗敬业，同时抓好法纪观念教育，形成遵纪守法的良好气氛。4、严格自律。少些应酬，多抓工作，少说空话，多干实事，

篇五：金融投资集团对照检查材料

　　金融投资公司员工违规违纪行为处理办法(doc110页)

　　附件

　　广西金融投资集团有限公司员工违规违纪行为处理办法(试行)

　　目录

　　第一章总则第一节适用范围和基本原则第二节处理方式及运用规则第三节责任认定及处理结果的影响

　　第二章违规违纪行为及其适用的处理第一节违反担保业务管理的行为及处理第二节违反小额贷款业务管理的行为及处理第三节违反保险业务管理规定的行为及处理第四节违反基金业务管理规定的行为及处理第五节违反金融租赁业务管理规定的行为及处理第六节违反城建投资管理规定的行为及处理第七节违反创投业务管理规定的行为及处理第八节违反金融集团其他业务管理规定的行为及处理第九节违反财务管理规定的行为及处理第十节违反法律风险管理规定的行为及处理第十一节违反办公业务综合管理规定的行为及处理第十二节违反计算机及信息系统管理规定的行为及处理第十三节违反人力资源综合管理规定的行为及处理第十四节违反稽核审计管理规定的行为及处理第十五节失职、渎职行为及处理第十六节违反廉洁从业规定的行为及处理第十七节违反纪检监察工作制度规定的行为及处理

　　第三章处理的权限第四章处理的程序

　　第一节调查、审理及决定程序第二节不服处理决定的申诉程序第三节纪律处分的解除程序

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　　第五章附则

　　第一章总则

　　第一节适用范围和基本原则

　　第一条为严格执行广西金融投资集团有限公司（以下简称金融集团）各项规章制度，加强和规范员工违规违纪行为处理工作，有效防范和控制风险，确保金融集团科学发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规和《广西金融投资集团有限公司章程》的相关规定，结合金融集团实际，制定本办法。

　　第二条金融集团员工违反国家法律、法规、规章和自治区法规、规章，违反金融集团（含直属公司）各项基本制度、管理办法、业务操作规程，违反各项工作纪律和廉洁从业相关规定，不履行或者不正确履行职责的，适用本办法处理。

　　第三条本办法所称金融集团员工包括以下人员：（一）与金融集团（含直属公司）签订劳动合同的在职员工；（二）金融集团按照权限管理的控（参）股公司领导班子成员及中层管理人员。第四条对违规违纪员工的处理应当坚持以下原则：（一）违规必究、人人平等原则。金融集团全体员工在规章制度和纪律面前人人平等，凡是违反规章制度和纪律的员工，都必须严肃追究责任。（二）实事求是、过罚相当原则。对违规违纪员工的处

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　　理，应当以事实为依据，以国家法律法规和金融集团（含直属公司）规章制度为准绳；处理的方式和轻重幅度，应当与员工违规违纪行为的性质、情节、责任、危害程度相适应。

　　（三）依法保障员工合法权益原则。尊重并保护员工依法享有的权力，充分听取被调查员工以及工会组织对调查核实情况的意见，不因陈述和申辩而加重处罚，处理的权限和程序合法合规。

　　（四）教育与惩戒相结合原则。处理违规违纪员工坚持教育与惩戒相结合，以有利于金融集团健康发展、有利于风险管控、有利于员工职业安全为目标，做到以人为本、宽严相济。

　　第五条对违规违纪员工的处理工作，应当做到事实清楚、证据确凿、定性准确、适用规章制度准确、处理恰当、程序合法、手续完备。

　　第六条金融集团员工因违法违纪被国家执法、执纪机关追究责任的，不得免除依照本办法的有关规定应当受到的处理。

　　第七条已办理退休手续的员工，经查实在退休前有违规违纪行为的，不再给予处理，按本办法提出结论性意见后留存备查。

　　已办理内部退养的员工，经查实在退养前有违规违纪行为的，不再给予纪律处分。但是依照本办法应当给予撤职及以上处分的，由人力资源部门按照有关规定相应降低或者取消其享受的有关待遇。

　　已调离并解除与金融集团的劳动关系的人员，经查实在

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　　5

　　加之和，但每月减发预发绩效工资总额度不超过该员工当月应发工资的50%。

　　第十条员工有违规违纪行为的，可以给予以下期限的行政处理并减发或者停发相应工资：

　　（一）通报批评，期限6个月，受处理期间减发每月预发绩效工资的20%；

　　（二）诫勉谈话，期限12个月，受处理期间减发每月预发绩效工资的30%；

　　（三）降职，降低一个以上职务层次或者岗位职级，期限18个月，受处理期间减发降职后每月预发绩效工资的30%；

　　（四）待岗处理，期限24个月，受处理期间，可以专职清收，也可以安排从事其他工作；待岗人员的工资按不高于原基本工资、岗位工资的80%发放，并减发每月预发绩效工资及年末绩效工资的30%以上或者全部停发；待岗处理期满后，根据待岗人员的表现及工作实际效果，重新安排工作，重新核定相应职务、职级；

　　（五）免职，免去现任职务或者岗位职级；免职后，停发基本工资、岗位工资、每月及年末绩效工资，改发一定额度的生活费，生活费按不低于法定机关公布的上一年度最低工资标准发放；

　　（六）解除劳动合同，停发所有工资福利。本办法其他章节对行政处理的规定均应包含前款规定的处理期限及工资减发、停发额度，统称行政处理。各行政处

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　　理种类的期限及其对应的工资减发、停发额度，在其他章节的具体条款中不另作表述。

　　第十一条员工有违规违纪行为的，可以给予以下期限的纪律处分并减发或者停发相应工资：

　　（一）警告，期限6个月，受处分期间减发每月基本工资、岗位工资、预发绩效工资的30%；

　　（二）记过，期限12个月，受处分期间减发每月基本工资、岗位工资、预发绩效工资的30%；

　　（三）记大过，期限18个月，受处分期间减发每月基本工资、岗位工资、预发绩效工资的30%；

　　（四）撤职，撤销现任所有职务或者岗位职级，降低一个以上职务层次，另行确定非领导职务或者岗位职级，期限24个月，受处分期间减发撤职后每月基本工资、岗位工资、预发绩效工资的20%，取消年末绩效工资的分配资格；

　　（五）留用察看，期限24个月，受处分期间停发基本工资、岗位工资、每月及年末绩效工资，改发一定额度的生活费，生活费按不低于法定机关公布的上一年度最低工资标准发放；

篇六：金融投资集团对照检查材料

　　高盛集团的金融风险管理策略分析

　　摘要：本文首先介绍了高盛集团的基本情况，然后介绍了高盛集团风险管理中涉及的风险组合与全面风险管理理论，之后对高盛集团的外部环境与内部金融管理风险政策进行了分析，最后通过对高盛集团的风险管理成功政策得出对投资行业的相关风险管理启示。

　　关键词：高盛集团金融风险管理投资组合

　　作为全球顶级投行，拥有140多年历史的高盛集团在世界各地资本市场都赫赫有名。在来势汹汹的金融风暴中，高盛不仅从哀鸿遍野的危机中挣脱出来，而且凭借卓尔不群的业绩为自己能够提前归还美国财政部的援金作出了佐证，一度被誉为“华尔街屹立不倒的灯塔”。（莫兰琼.道德风险与监管缺失:“高盛事件”的深层反思.中央财经大学学报.2010，（12）：73-77）高盛集团在发展过程中既有经受各种外部经济困难挑战而获得的巨大荣誉，也有因自身经营过程中因为投资政策不善而导致的名誉受损。

　　1.高盛集团简介1869年，高盛集团由一位从事企业商业票据生意的德国裔犹太移民MarcusGoldman成立，1896年，高盛集团被邀请加入纽约证券交易所时，SamuelSachs以合伙人身份加入公司，并将公司的名字组合成为现在的GoldmanSachs。在以合伙人制度经营了130年之后，于1999年5月在纽约证券交易所挂牌上市，总部设在纽约，在伦敦、法兰克福、东京、香港和其它主要世界金融中心均设有分支机构，向

　　全球多行业客户提供广泛的投资、咨询和金融服务[[4]BostonConsultingGroup·InvestmentBankingandCapitalMarkets[R]·MarketReport-SecondQuarter2004Edition，NewYork，Frankfurt，September1，2004·]。高盛集团2000—2007年年报显示，总资产和各类资产都高速增长。高盛集团的总资产2000年2844亿美元，2007年扩张到接近11200亿美元，增长了近7000亿美元，几乎增长了2.5倍。当然，与总资产一起增长的是各种类型资产的增长，其中增长比重最大的是盈利性资产，从2000年的2363亿美元增长到2007年的银行业务相结合美国各大投资银行收入的大部分来源于经纪、投资银行和资产管理等低风险业，可见，稳健经营是美国各大投资银行多年的经营之道、生存之本。2003年和2004年美国经济复苏推动了股市的发展，股指连续上升，高盛集团及其他投资银行通过将自有资金投向股票、债券、金融衍生产品和外汇交易等领域而在自营业务上赚取了大量利润。与此同时，高盛集团仍然注重传统投资银行业务，其收入来源在传统的投资银行业务和自营交易上达50%以上。2008年，高盛集团由独立投资银行模式转型为接受美联储监管的银行控股公司，目前仍是世界领先的投资银行、证券及投资管理公司，面向世界各地向重要、多样化的客户提供全系列的服务，客户包括企业、金融机构、政府和高净值个人。（[5]费隐·以人为本———高盛文化的精髓[J]·书评，2002，(8):59-61·[6]刘姝威·企业文化的力量———美国雷曼兄弟公司和高盛公司成功和失败的经验教训[J]·新金融，1998，(3):30-32·）。

　　2.理论基础2.1投资组合理论代投资组合理论是指投资者理性预期以及客观不确定因素的影响下，如何将有限的可投资金应用到不同的资产上，实现分散化的投资以规避投资中的系统性风险和非系统性风险，从而实现收益最大化，风险最小化。该理论的产生是以1952年哈里·马柯威茨（HarryMarkowitz）的著作《投资组合的选择》发表为标志，此后的许多年，资产组和理论得到了不断的发展，主要是针对资产选择理论前提由一到多的放松以及计算步骤的简化，其中由夏普（Sharp）发展的资本资产定价模型（CAPM）以及由罗斯（Rose）提出的套利定价理论（APT）最为著名。2.2全面风险管理理论在影响的事项并在其风险偏好范围内管理风险的，为企业目标的实现提供合理保证的过程。该定义强调“全面风险管理”，不是全部风险管理，即并不是将各种风险进行简单的合并管理，而是将风险管理看作一个有机的过程，综合系统管理。COSO全面风险管理框架可简单概括为348结构，即包含四个企业目标，八个全面风险管理因素和企业的各个层级三个维度。四个企业目标包括战略目标、经营目标、报告目标及合规目标，这四类目标既相互独立，又互相重叠，表达了企业不同的管理要求；八个全面风险管理因素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息交流和监

　　控；企业层级包括上至董事会下至操作层的各个层级。这三个维度的关系是：全面风险管理的八个因素要为企业的四个目标服务，企业的各个层级均要坚持同样的四个目标，每个层级都必须从8个因素进行风险管理。为满足日益提高的要求，在借鉴COSO全面风险管理框架的基础上，全面风险管理正是在这样的背景中应运而生。

　　巴塞尔银行监管委员会于2004年6月26日正式发布了《巴塞尔新资本协议》。该协议的发布，标志着商业银行风险管理跨入全面风险管理阶段。根据委员会的安排，新协议于2006年底开始正式实施。与1988年的《巴塞尔资本协议》相比，其主要变化是：（1）首次提出了全面风险管理理念，相比于老协议只关注信用风险，管理范围上更加完整。新协议增加了操作风险类别，将银行面临主要风险归类为三类：信用风险、市场风险和操作风险。（2）提出了两大监管目标：一是提高监管资本的风险敏感度，二是激励商业银行不断提高风险管理水平。新协议鼓励商业银行通过提高风险管理能力，来节约监管资本，放大经营杠杆。对风险管理能力较弱的银行，则要求其配置较多的资本来抵御风险管理能力薄弱的缺陷。目的是使风险管理能力强的银行通过尽量少的资本获得尽量多的收益和回报。（3）拓展了银行风险监管的支柱。增加了监管当局监督检查和市场纪律两大监管内容，与老协议只监管的资本充足率合并成为三大支柱。第一支柱仍是资本充足率，不过在计算该指标时，除了信用风险外，还增加了市场风险和操作风险因素。对于这三种主要风险外的如:流动性风险、战略风险、声誉风险及法律风险是通过引入第二支柱和第三支柱进行

　　监管的。（4）对主要风险量化模型提出应用建议，体现委员会主动控制风险的原则。新协议指导并鼓励了集信用风险、市场风险、操作风险和其他多种风险于一体的各种新模型的创立以对风险进行量化管理。在信用风险方面，提出了标准法和内部评级法；在市场风险方面，提出了标准法和内部模型法；在操作风险方面提出了基本指标法、标准法和高级法。每一种方法下面，又有委员会推荐的风险量化模型，如度量信用风险的CREDITMETRICS（信用风险矩阵），度量市场风险的VAR(风险价值方法)，度量操作风险的AMA方法等。

　　2.高盛集团所面临的外部环境分析2007年，美国的次贷危机引发了美国投资银行业的崩溃，华尔街的五大投资银行将近75年的金融神话也在一夜之间崩溃。贝尔斯登、美林证券相继被收购，雷曼兄弟宣布破产，2008年9月21日，高盛宣布将成为美国第四大银行控股公司并接受美联储的监管，同时宣布成为银行控股公司的还有摩根士丹利（Studer，N.，Davis，J.OutlookforInvestmentBankingandCapitalMarketFinancials[J].MorganStanleyResearchEurope，2008，(11).；RatingsDirec，tToughTmiesforGlobeInvestmentBanksandBrokers，StandardandPoor’s，2008，(13).]。华尔街前五大独立投资银行至此无一幸免于此次金融危机，独立投资银行模式最终覆灭。尽管五大投资银行在这场金融风暴中均遭受了重大的打击，但损失程度却不尽相同，其中高盛集团无疑是业界翘楚。在各大投资银行危机初现的

　　2007年，高盛集团每股盈利增长25.6%，在次贷危机进一步加剧的2008年，高盛集团每股收益连续3季度增长，2008财年前9个月普通股股东权益回报率达到14.2%（BostonConsultingGroup.InvestmentBankingandCapitalMarkets[R].MarketReport-FirstQuarter2008Edition，NewYork，Frankfurt，May28，2008.）。

　　3.案例背景2010年4月16日，以“客户利益第一”为宗旨的高盛因涉嫌欺诈遭美国证券监督交易委员会(SEC)起诉。据SEC的指控，高盛于2007年2月应美国大型对冲基金保尔森公司委托，推出一款基于住宅次贷的抵押债务债券，向多国银行、基金和保险企业等投资者推销。保尔森公司本身看空美国抵押债务债券市场，但高盛在向投资者推销时隐瞒了保尔森公司参与这款金融产品的设计并意图做空这一产品的关键信息，其结果是保尔森公司通过做空交易赚取暴利高达10亿美元，并向高盛支付1500万美元的设计和营销费用，而买入该产品的投资者在不足一年的时间里蒙受了超过10亿美元的损失。这批投资者也正式成为继希腊政府后遭受高盛“道德风险”的受害者。高盛事件的最终结果是高盛与SEC达成和解，高盛承认在一项次级抵押贷款产品的推销材料中没有向投资者披露关键信息，同意向美国财政部和几家潜在受害方支付5.5亿美元的罚款和赔偿。(袁敏.“高盛欺诈事件”的反思——剖析高盛CDO交易.证券市场导报.2010，(8):9-16)4.高盛集团风险管理过程分析高盛集团之所以能够在100多年的经营过程中取得如此辉煌的

　　成就与其自身完善的管理机制与较高的风险管理水平有着密切关系。4.1高盛集团业务结构介绍高盛集团的整体战略目标是在全球范围新和产品差异化作为其

　　竞争战略的一个重要方面，提供别人不能提供的，做别人不能够做的，寻找高增长地区，并在这些地区经济发展的同时搭建有力的客户网络，其重点是金砖四国。高盛集团把创敢为天下先，最大程度满足客户需求。高盛集团在为客户提供金融工具和服务产品方面的创新服务的同时，巩固了已有的客户网络。在金融市场竞争日趋激烈的今天，创新性使高盛集团拥有了异质性，在与其他银行竞争时增加了更重的砝码。

　　高盛集团业务板块的划分标准主要包括服务类型的相似性、服务提供方式、服务的客户类别和收到的监管环境等，主要分为投资银行、交易和直接投资、资产管理与证券服务集团3个板块。业务板块的划分与公司业务部门的组织结构设置并不完全一致，每个板块可能包括多条业务线、多个部门的贡献（李勇，陈耀刚.高盛投资银行业务:经验与借鉴[J].金融论坛.2007，(3):10-15.

　　梁良.高盛的14业务原则[J].财经观察，2008，(2):69.）。具体来说，高盛集团采用事业部和地方总部相结合的矩阵式管理结构，管理委员会是最高管理机构，业务线的作用相对较强。高盛集团一直坚持业务收入多元化与传统业务相结合的经营方式，并通过扩大优势领域的市场占有率，提高利润，实行差异化经营，使得高盛集团在次贷危机爆发中没有像其他投资银行那样一败涂地。

　　4.2高盛集团风险管理水平高盛集团全面的风险控制体系包括对经营风险、市场风险、信贷风险、法律和监管风险以及流动性风险等一系列风险的综合控制，而高盛集团将这些风险广泛地分散在各个不同的委员会中。（肖鹏，高盛.美林的风险管理模式与启示[J].经济师，2007，(10):26-27.）。高盛集团通过这些单独且具有互补性的委员会对风险的检测和控制进行分工，各委员会在整个风险控制链条中分工协作，各委员会成员来自于各部门的高级管理人员，包括主要盈利部门和独立的非盈利管理部门。各个委员会之间具有利益隔离制度，其中独立于盈利部门的管理部门负责对盈利部门有关利益输送的监督。(姚远，张金清.对美国投资银行风险管理缺陷的思考[J].现代管理科学，2009，(12):17-19.)]高盛集团上市前一直是合伙制，这是国际上最好的风险控制机制之一，要求对共同利益进行高度的互相监督。上市后，高盛集团仍然保持合伙制的文化，这种文化甚至渗透到高盛集团每个员工的骨髓中。高盛集团从未经历过任何可能改变这家公司合伙制特质的大规模并购，其核心文化也未受到任何破坏性事件的侵蚀。高盛集团认为，其出色的团队合作的文化巩固了其作为首选顾问、金融家、联合投资人和金融中介机构的地位。强调团队精神不是一句口号，而是体现到了高盛集团员工日常的工作和生活中。比如，高盛集团并不鼓励作为最高级营销人员的投资银行客户经理(IBR)单独进行营销，而是组织一个团队进行营销，强调团队整体，这样可以减少因重要营销人员跳槽而对高盛集团造成的损失。这种团队精神一方面源于员工在学生时

　　代受到的培养和在企业的不断强化;另一方面源于高盛集团的制度和业绩评价体系能够较好地保证团队之间的协作，均衡团队中不同成员的利益。

　　4.3高盛集团治理结构一元董事会制模式是高盛集团治理结构。董事会行使权利时，没有监事会进行监督，行使监督权，这是美国投资银行的一大特点。一元董事会制模式中董事会主席与CEO不分离，银行的整个监管和监督权利仅由独立董事行使，由于独立董事可能会由于这样或那样的原因并不了解整个行业的风险和问题，导致他们在行使监督权利的过程中忽略金融行业的整体风险，进而引发投资银行风险的大规模爆发，因此，这种一元董事会制模式的治理结构存在很大的弊端。此外，一元董事会制中的独立董事通常可能与投资银行的高级管理层相重叠，由于独立董事还行使审批权，能够决定CEO的薪酬水平，这样常常会带有个人感情色彩，受外界因素影响过大，即独立董事并不独立，不仅影响投资银行的风险性决策，而且使得董事会和管理层均失去了一定的独立性。这样的治理结构通常会失去对管理层的有效监督和制衡作用。一元董事会制模式中的董事会是投资银行的核心位置，一旦不能正常行使其权利，将影响整个投资银行的运营，从而加大整个投资银行业的潜在风险。5.高盛集团金融风险管理过程中的启示纵观高盛集团的管理过程，可以得到如下启示。5.1投资银行应注重业务多元化和传统投资

　　险，或者是在发现了风险以后没有消除的外在动力，使风险扩大。因此，加强监管势在必行。在监管广度方面，应该做到全面把握、重点防范，不能仅对金融机构的某一方面实施监管，应该从金融机构的各个角落入手，不遗漏任何环节，实现内部治理、组织体系、信息披露、会计审查、风险管理等多方面监管。

　　5.2建立完善有效的风险管理体系从美国投资银行业的崩溃可以看出，建立完善有效的风险管理体系刻不容缓。首先，从目前实际情况出发，建立包括首席风险官在内的完整的风险管理体系。这个体系应该包括风险监测委员会、风险测度委员会、风险预警系统、审计委员会、风险执行管理委员会、风险政策委员会、各业务风险部门、风险管理委员会及风险管制委员会，以首席风险官为主，实现对金融机构从下至上、从内至外、从浅至深的系统性风险管理。其次，风险预警系统是风险管理体系的核心，因为风险的量化是风险管理中的一大难点。金融市场中的风险种类繁多，风险变化多端，风险预警模型不可能包括能够度量所有风险类型的所有金融数理模型，因此，应该随时调整预警模型中的技术变量、相关条件，合理高效地使用模型。但是，如果过度依赖金融数理模型，忽视风险定性方面的分析，也有可能忽视某些特殊的风险，造成风险管理漏洞。再次，所有参与风险管理的领导和人员都必须拥有相应的风险管理经验、业务风险类型的相关知识，熟悉整个金融机构的具体流程。我国金融机构从业人员甚至高管人员的风险管理和风险防范意识通常都比较淡薄，应在业务不断扩大的同时，建立良好的风险文化，

　　形成良好的风险防范和风险控制氛围。最后，风险管理体系中的各个部分应该建立良好、畅通的沟通和协商机制，在遇到风险和危机时能够及时有效地进行沟通，商议对策，共同制定应急措施，争取在有限的时间内有效地控制风险。

　　5.3充实投资银行资本实力，适度经营投资银行业是一个资金密集型行业，行业特征表现为规模经济，即在一定的经济条件下投资银行经营规模越大，则实力越强、效益越好。我国投资银行业整体发展都落后于发达国家，主要原因就是我国整个投资银行机构的资产规模都比较小，因此，扩大资产规模是投资银行与国外投资银行抗衡的重要举措。通过增加新的融资渠道，扩大资本，如推动投资银行改制上市，增强资本实力，既可获得发展所需资金，又可通过资本市场并购重组，扩大经营规模，增强投资银行的核心竞争力。同时，也可以地域为依托，跨区合作，在资金、业务等各方面达成联盟，实行资源和业务的合并，组建更大规模的投资银行。大力发展金融控股集团，实行具有完整的内部组织和管理框架的分业经营和混业管理的集团经营模式，提高整个行业的竞争力。5.4合理利用金融创新，规避道德风险金融创新是一把双刃剑，虽然能够转移和分散风险、活跃交易并且带来巨大利润，但它无法消除风险，而且随着金融衍生化的深入，其风险随着杠杆效应的扩大而不断扩大。称霸华尔街的投资银行的研究能力与金融创新能力堪称世界一流，他们并不是不知道衍生品的风险，但是，出于贪婪的本性和道德的缺陷，它们借创新之名设计出各

　　种各样的金融衍生品。这些金融衍生品表面上是分散和转移风险，实际上是为了短期利润不断把风险押后，提前透支无风险收益，而且是以高成本和金融系统风险的提升为代价的。同时，金融创新与金融监管失衡，政府部门对金融创新的监管严重滞后，监管模式还停留在巴塞尔协议的资本和风险的水平上，忽视信息不对称所引发的道德风险，对各类金融机构的同类型业务缺乏统一监管和统一标准的监管，存在监管的真空和盲区，从而使得政府部门无法对新的金融工具及金融衍生产品进行有效监管，金融创新工具的风险越来越大。一旦当金融策略违规时，投资银行便会受到来自行政机关的惩处，对自身信誉产生较大影响，因此需避免违规操作，规避道德风险。

篇七：金融投资集团对照检查材料

　　金融投资风险衡量与评价

　　近年来，随着资本市场的快速发展，越来越多的企业纷纷开始从事各种金融投资活动。在经历了2008年股市的大起大落之后，一些上市公司渐渐地变得更加理性，但仍有约20%的上市公司交叉持有其他上市公司的股票。还有一些公司将投资目标转向了创业板市场，据统计，目前投资于创业板市场的上市公司就有63家，其中的57家上市公司的主营业务并非金融投资。广义的金融投资是指以金融市场为依托，进行一切金融资产买卖的投资；狭义的金融投资是指对有价证券进行的投资，即通过买卖股票和债券进行的投资。金融投资可以使投资者在未来获得较高的投资收益，同时也要承担较大的投资风险，一旦投资失误便难以减少其损失。金融投资风险就是指金融投资者在金融投资活动中遭受损失的可能性，它是伴随着金融交易活动的产生而产生的一种客观现象。

　　一、金融投资风险的分类

　　按照风险的影响范围，可以将金融投资风险分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是某一投资领域内所有投资者都共同面临的风险，它是一项难以避免的风险。例如，在股票市场上，由于货币政策、通货膨胀、政治事件等因素，引起所有股票价格的波动。这类风险对企业的影响程度不一，但所有的企业都要面对，这是一种不可分散的风险。非系统性风险是影响某一投资品种收益的某些独特事件的发生，导致投资者损失的可能性。例如，某家公司由于发生诉讼案件、投资失误、内部管理者舞弊等事件的公布披露，造成该公司股价大幅下跌的风险。这种风险只造成企业自己的不确定性，对其他企业不发生影响，是可分散的风险。因此，企业针对非系统性风险的控制措施就比较多。

　　二、金融投资风险评估的作用

　　（一）是风险管理的重要组成部分

　　1992年，美国COS（委员会发布了《内部控制--------整合框架》，

　　2004年在对该框架修订的基础上，又颁布了全新的《企业风险管理———整合框架》。企业风险管理就是识别可能影响企业的潜在事件，并按企业对待风险的态度管理风险，为企业实现经营目标提供保证。风险评估是企业风险管理八要素之一，通过对辨识出的风险事件进行评估，对风险可能带来的影响进行分析，企业以此决定应当采取的应对策略。随着金融投资数量的增加，企业所面临的风险也不断加大，为了实现风险管理的目标，对金融投资风险的评估也就显得越来越重要。

　　（二）是审计与监管的重要手段

　　企业越来越多地参与金融投资使得审计与监管的难度加大。金融投资工具的种类繁多，其操作模式和风险也不尽相同，从而大大加重了金融审计监督的难度和审计风险。为了降低金融投资工具的审计风险，实施有效的监督管理，必然要求审计人员合理估计金融工具的风险水平，运用科学的风险评估方法，实现审计和监管的目标。

　　（三）可用于业绩评估

　　从2006年到2009年股市经历了前所未有的大起大落，许多企业在金融投资中也经历了从巨额盈利到巨额亏损的考验。出于稳健经营的需要，企业必须对具体从事金融投资业务的交易员可能的过度投机行为进行限制。通过对金融投资资产的风险评估，考核其金融投资的业绩，抑制其过度投机的内在冲动，使其在最小风险条件下为企业谋取最大的投资收益。

　　三、企业金融投资风险的评估方法

　　风险评估可以采用定量和定性的方法进行。风险衡量和风险评价结合起来，形成风险评估。风险衡量属于定量分析方法，风险评价是依据风险衡量的结果对风险及其所造成的损失，进行总体的认识和评价。

　　(一)金融投资风险的衡量风险衡量是在对过去损失资料分析的基础上，运用概率论和数理统计的方法对某一特定或者几个风险事故发生的损失频率和损失程度做出估计。金融投资风险的衡量即运用上述方法对某一个或者几个金融投资工具发生损失的频率和程度进行估计。

　　1.损失频率的估计。损失频率估计的方法主要有两种，一是根据经验损失资料建立损失概率分布表；二是应用理论概率建立损失概率分布表。运用第一种方法构造概率分布的前提条件是收集的资料足够多，并且具有相当的可靠性。例如，在对某只股票损失频率进行估计时，必须系统地、连续地收集相关的经验损失资料，包括该只股票曾经给投资者造成损失的时间、造成损失的原因、每次损失的金额等数据。通过对这些数据的整理和分析，获得经验损失概率分布，并以此预测将来一定时期内发生损失的情况。在没有足够多的观察资料时，可以应用理论概率模型建立损失概率分布表。例如，某证券的投资收益率成正态分布，在利用经验数据拟合出该模型的待定参数后，就可以得到损失概率分布表，并能够预测出未来一定时期的损失情况。

　　2.损失程度的估计。损失程度是指金融投资可能造成的损失值，即风险价值。衡量金融投资风险损失程度时，主要考虑损失的时间、损失的金额等因素。一般来说，金融投资的时间越长，损失频率越大，损失的程度也就越大。而损失金额则会直接显示损失程度的大小，损失金额越大，损失程度就越大。对于证券投资损失金额的概率分布，很多经验数据表明可以利用正态分布来进行拟合估计。正态分布的概率密度曲线是一条对称的钟形曲线，□和C是正态分布的两个重要参数,分别是正态随机变量的总体平均值和标准差。对称线是X=a，当X=a时，正态分布的概率密度值f(x)最大；当时，f(x)的值随着

　　IX丨的递增而递减。

　　3.风险衡量的方法。风险大小取决于不确定性的大小，取决于实际损失偏离预期损失的程度。不确定性的大小可以通过对发生损失距离期望的偏差来确定，即风险度。风险度是衡量风险大小的一个数值，该数值是根据风险所致损失的概率和一定规则的计算得到的。风险度越

　　大，就意味着对将来越没有把握，风险也就越大；反之，风险越小。在测量风险度时，可以采用方差和标准差、变异系数等数学指标。对于随机变量X,如果X1,

　　X2,…Xn是随机变量的n个观测值，实际应用时往往是某种金融工具的投资收益

　　率，

　　E(X)是随机变量的数学期望,

　　E(X)=ni=1艺XiPi，贝卩Xi-E(X)2为观测值Xi的平方偏差，X1-E(X)2,X2-

　　E(X)2，…Xi-E(X)2的算术平均数为这组数据的平均平方偏差，简称方差。即(T

　　2=1/nni=1艺Xi-E(X)2方差的算术平方根是标准差。即(T=1/nni=1艺Xi-E(X)2

　　姨标准差是衡量测量值与平均值离散程度的尺度,标准差越大,数据就越分散,损失

　　的波动幅度就越大,较大损失出现的可能性就越大。在平均数相等时可以直接用

　　标准差进行比较。当两组分布的平均数明显不同时,就应该运用变异系数来比较

　　离散程度。变异系数是标准差与期望值的比例，即g/E(X)一般来说，变异

　　系数越小,贝偏差就越小,发生重大风险的可能性就越小；反之,变异系数越大贝风

　　险越大。如果企业为了分散风险而进行证券组合投资,贝投资风险主要取决于证

　　券之间协方差的大小。协方差衡量的是系统性风险,它无法通过证券组合加以分

　　散化。即

　　COV(X,Y)=E{X-E(X)Y-

　　E(Y)}除了协方差以外还可以用相关系数来表示证券之间的收益互动性,即p

　　xy=COV(XY)/(Tx(Ty如果两组证券之间的相关系数为负值，则可能会降低组合

　　后的投资风险，而如果相关系数为正值，贝会加大组合后的投资风险。如果投资

　　组合由n种证券组成，贝投资组合的预期收益R和投资风险(T2分别为：式中：

　　Wi为第i种证券在投资组合中的权重，Ri为第i种证券的预期收益。

　　(二)金融投资风险的评价如果说风险衡量是对风险状况的客观反映，贝风险评价就是根据风险衡量的结果对风险及其所造成的损失进行总体的认识和评价，在风险评价中包含了风险评估人员的主观评价，实务中风险衡量和风险评价经常是同时进行的。对金融投资风险评价的方法有很多，既可以采用简单的方式，也可以通过数理测算的方式进行。

　　1.风险图评价法。风险图是根据风险的严重性和发生的可能性来绘制的。严重性是风险对于公司业务的重要性，可能性是风险性事件发生的可能性有多大。企业在金融投资过程中面临的风险多种多样，经济因素、政治因素、公司自身因素，甚至自然因素都有可能导致投资风险的发生。制作风险图应根据主要风险类别来编制，并把风险按顺序排列，也可以采用统计学方法加以确定，如下图所示。风险图中的第I区和第H区是“高严重性、高可能性风险”及“高严重性、低可能性风险”，

　　是企业管理者和监管部门应高度注意的风险。如果对于这些风险，企业不具备有效的管理手段，就应采取退出战略。风险图中的第皿区是“低严重性、高可能性风险”，虽然其严重性较低，但由于存在较高的可能性，往往最终的结果与第H区的风险一样大。如果对这些风险不够重视，同样可能会危及企业正常的经营活动。第W区的风险就是一些不那么重要的风险，其影响程度较小或者与公司业务不相关，并且通常在目前的水平上可以接受。

　　2.风险度评价法。风险度评价法是对不同风险造成损失的频率或严重程度进行评价，按照风险度评价的分值确定风险的大小，分值越大，风险越大；反之，风险越小。风险度评价可以分为风险事故发生频率评价和风险造成损害程度评价。以根据风险造成的损害评价风险为例，首先将风险细分为几类，见下表。3.风险价值法(VaR)。1993年G30集团发表了《衍生产品的实践和规则》的报告，提出了度量市场风险的VaR方法，即风险价值法。不久以后由JPMorgan推出用于计算VaR的风险控制模型被许多国内外的大型金融机构所采用。VaR是ValueatRisk的英文缩写，其字面含义是“在险价值”，即在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失值。在具体应用时的确切含义是指，在一定概率水平(置信度)下，某一金融资产或证券组合在未来特定时期内的最大可能损失值。用公式表示为Prob(△P>VaR)=1a式中Prob表示资产价值损失大于可能损失上限的概率，AP表示某种金融资产在一定持有期At的价值损失额，a为给定的置信水平，VaR表示在给定置信水平a下的在险价值，即可能的损失上限。例如，某一投资公司持有的资产组合在未来一天内，置信水平为95%VaR值为800万元。其含义是指，该公司的资产组合在一天内，由于市场价格变化而带来的最大损失超过800万元的概率为5%。

　　持有期和置信水平是VaR定义中的两个重要参数。一般情况下，

　　VaR会

　　随着持有期的变长或置信水平的提高而增加。因此，选择适当的参数尤为重要。

　　在选择持有期长度时主要考虑三个方面的因素：一是金融市场实际的流动性状

　　况。因为持有期是由金融市场的流动性决定的，如果市场流动性较强，意味着所

　　持头寸可以快速流动，则可以选择较短的持有期；如果流动性较差，则应适当延

　　长持有期。二是样本规模。在计算VaR时，往往假定回报率成正态分布，各种

　　实证研究表明，样本数量越多实际回报分布越接近于正态，越有利于提高VaR

　　近似的精

　　度。三是金融资产本身的特点。对于流动性较强的交易头寸往往以每日为周期，

　　而对于期限较长的头寸则可以以每月为周期。置信水平的选择主要是根据金融机

　　构对风险的不同态度来决定的。选择较大的置信水平意味着其对风险比较厌恶，

　　而损失超过

　　VaR的数目就越少，并

　　且在这种情况下，为了验证VaR结果所需的数据就越多，所花费的时间也更

　　多。为了计算方便，常常假设在很短的时间内市场比率的变化服从正态分布。计

　　算VaR时应首先确定企业持有金融资产的头寸以及影响头寸价值的风险因素，

　　并对所有风险因素发生的概率进行计算，然后建立所有头寸的定价函数，为所有

　　头寸在各种环境下重新定价，建立结果分布模型，最后在给定的置信水平下求出

　　分位数，并得到投资组合的VaR风险图风险度的评价标准和评价分值表

　　(1)单一资产的VaR假设某单一资产期初价值为V0,在持有期内该资产回报率为r,r服从正态分布，r~(卩，°2)，则本期期末资产的随机价值为V仁V0(1+r)。该资产在期末的最低价值Vt*=V0(1+r*)，其中r*表示最低回报率，r*<0表示与置信水平a相对应的最小回报。Za为相应置信水平a下的分位数。由正态分布的性质有：-Za=(r*-a)/°VaRt=V0-Vt*=V0(za-卩)

　　⑵资产组合的VaR假设某投资组合包含n种资产，第i种资产的回报率为ri,wi为第i种资产的权重，3T为权重向量，艺是方差一协方差矩阵，组合的VaR为：VaR=V0a姨wT艺w其中V0二ni=1艺wiV0,i目前，VaR的计算方法主要是围绕资产收益分布特征的确定而展开的，具体包括参数法、半参数法和非参数法。参数法最具代表性，目前流行使用的是J.P.Morgan的RiskMetricsTM方法。这种方法是基于线性假定和正态假定，虽然与实际不能完全吻合，但其操作性强所以仍被广泛使用。半参数法是在大量实证研究基础上，得出投资收益率并不服从正态分布，而是呈现出尖峰厚尾的特点，因此，国外学者提出了厚尾模型和估计函数模型。与参数模型相比较，非参数模型没有分布假设，当前最为常用的是蒙特卡罗模拟法。该方法假设历史变化在未来会重现，运用计算机对已有样本进行有放回的抽样来产生随机数，模拟回报的不同行为分布，从而对整体的分布做出推断。VaR方法是一种可以进行事前衡量风险的方法，其最大的优点是，不仅能够计算单个金融资产的风险，还能计算投资组合的风险，并且在表达方式上简洁明了，无论是管理者还是投资者都非常容易掌握。因此，该方法已经

　　成为金融监管机构监控银行投资风险的重要工具。在运用VaR方法对企业金融投资风险进行评估时，应注意收集足够多的历史数据，运用数理统计方法和模型进行分析和预测，才能使结果更加准确。

　　综上所述，企业金融投资风险的评估包括风险衡量和风险评价两个方面，在实务中风险衡量和风险评价有时是同时进行的，往往很难确定哪一步骤属于风险衡量、哪一步骤属于风险评价。然而，虽然目前关于金融投资风险评估的理论和方法有很多，但是在实际运用时尚有许多不完善的地方。主要是由于数据信息化建设比较落后，监管人员利用现代量化技术的能力普遍较低等，需要在实践中改进。

　　金融投资风险衡量与评价

篇八：金融投资集团对照检查材料

　　金融企业员工个人对照检查材料－个人对照检查材料

　　金融企业员工个人对照检查材料

　　按照支部的安排，本次组织生活会以学习党的十八届六中全会精神为主题，围绕“两学一做”学习教育要求，重点对照《新形势下党内治生活的若干准则》和《党党内监督条例》，聚焦治合格、执行纪律合格、品德合格、发挥作用合格等四个方面，我剖析了自己在思想、作风、工作等方面存在的不足,请**位领导、批评指正。

　　一、查摆自身的问题和不足

　　(一）“治合格”方面的问题和不足

　　坚定理想信念，永葆党人的治本色，是做一名合格党员的基本价值要求。自己以前多注重业务学习，忽视了治理论的学习,学习还不够系统,掌握不够全面，理解不够深刻。不能从治角度认识和分析问题。

　　（二）“执行纪律合格”方面的问题和不足

　　作为一名金融企业的员工，有时会把治纪律和法律混淆，片面的认为自己只要把工作干好,不违法就行了，对自身的使命感认识不够充分.

　　（三）“品德合格”方面的问题和不足

　　按照三严三实的要求，严以修身是基础.作为一名党员,应该是遵守道德规范的中坚力量,同时也是履行道德义务的示范者。但深刻反思，自觉还有差距，党性修养有待进一步提高.。

　　（四)“发挥作用合格”方面的问题和不足

　　一是对业务的研究还有不到位的地方。首先是对大客户、大项目的营销上还须深入，二是创新意识和能力还需进一步提高。体现在工作上，对上级下达的业绩指标虽说从来不畏艰难，但有时创意少、点子不够多，业务的观念、思维有待更新和突破.

　　三、今后努力的方向和改进措施

　　针对存在的问题，我认真查找不足，制定整改落实措施如下：

　　１.学习,提高自身素质。今后要进一步治理论学习,不断用党的理论武装自己，使自己做一个治合格的党员。

　　2。解放思想,提高工作水平。要勇于突破思想,不断转变思想观念,面对新的

　　形势，不能墨守陈规,要以全新的思维去解决工作中遇到的**种问题。多思考、勤分析，认真研究新形势下工作的新思路、新措施，不断改进工作方法，提高工作水平.

　　３、继续保持艰苦奋斗、勤勉尽责的工作作风，认真遵守廉洁从业的相关制度，严格要求自己，正确处理好与客户、与同事、与朋友的关系,在工作、生活中廉洁奉公、恪尽职守,始终保持党人的优良本色。

　　以上是我个人的对照检查，我将本着有则改之、无则加勉的态度，诚恳接受领导同事的批评指正,进一步提高思想理论水**履岗尽职的能力.

篇九：金融投资集团对照检查材料

　　金融企业员工个人对照检查材料

　　金融企业员工个人对照检查材料按照支部的安排，本次组织生活会以学习贯彻党的十八届六中全会精神为主题，围绕“两学一做”学习教育要求，重点对照《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》，聚焦政治合格、执行纪律合格、品德合格、发挥作用合格等四个方面，我剖析了自己在思想、作风、工作等方面存在的不足，请各位领导、同志批评指正。一、查摆自身的问题和不足（一）“政治合格”方面的问题和不足坚定理想信念，永葆共产党人的政治本色，是做一名合格党员的基本价值要求。自己以前多注重业务学习，忽视了政治理论的学习，学习还不够系统，掌握不够全面，理解不够深刻。不能从政治角度认识和分析问题。（二）“执行纪律合格”方面的问题和不足作为一名金融企业的员工，有时会把政治纪律和法律混淆，片面的认为自己只要把工作干好，不违法就行了，对自身的使命感认识不够充分。（三）“品德合格”方面的问题和不足按照三严三实的要求，严以修身是基础。作为一名党员，应该是遵守道德规范的中坚力量，同时也是履行道德义务的示范者。但深刻反思，自觉还有差距，党性修养有待进一步提高。。（四）“发挥作用合格”方面的问题和不足

　　一是对业务的研究还有不到位的地方。首先是对大客户、大项目的营销上还须深入，二是创新意识和能力还需进一步提高。体现在工作上，对上级下达的业绩指标虽说从来不畏艰难，但有时创意少、点子不够多，业务发展的观念、思维有待更新和突破。

　　三、今后努力的方向和改进措施针对存在的问题，我认真查找不足，制定整改落实措施如下：1.加强学习，提高自身素质。今后要进一步加强政治理论学习，不断用党的理论武装自己，使自己做一个政治合格的党员。2.解放思想，提高工作水平。要勇于突破思想束缚，不断转变思想观念，面对新的形势，不能墨守陈规，要以全新的思维去解决工作中遇到的各种问题。多思考、勤分析，认真研究新形势下工作的新思路、新措施，不断改进工作方法，提高工作水平。3、继续保持艰苦奋斗、勤勉尽责的工作作风，认真遵守廉洁从业的相关制度，严格要求自己，正确处理好与客户、与同事、与朋友的关系，在工作、生活中廉洁奉公、恪尽职守，始终保持共产党人的优良本色。

　　以上是我个人的对照检查，我将本着有则改之、无则加勉的态度,诚恳接受领导同事的批评指正，进一步提高思想理论水平和履岗尽职的能力。

篇十：金融投资集团对照检查材料

　　金融企业工作者个人自我剖析材料

　　个人自我剖析材料作为一名金融企业工作者，回想自己的经历，反思自己的工作，仔细查摆存在的问题，发现存在以下不足：一、个人存在的问题：1、政治理论水平不够高，虽然平时也比较注重学习，但学习的内容不够全面、系统、2、工作缺乏主动性，创新意识不强。对于领导交给的工作，能够认真贯彻执行，但没有积极主动的想一些更好的办法，为领导为工作出谋划策。3、进取心不够，对自己的工作和现状有一种盲目的满足感，主观上不够努力，一定程度上影响了工作的成效。二、存在的问题的原因；1、业务知识学习不够，平时忙于工作，忙于事务，真真用于学习的时间和精力很少。2、自身素质有差距，我在思想觉悟、理论水平、业务知识等方面与所担负的工作责任还不完全胜任，对有些问题考虑不深不细、缺乏长远眼光。三、改正措施1、加强学习，提高素质，全面系统学理论，把有关党的路线、方针、政策学深学透，努力探索新思路新方法，与时俱进谋发展，开拓创新干工作。2、振奋精神，再立新功，树立强烈的自觉意识和责任意识，牢记为人民服务的宗旨，更新观念，努力提高学习的自觉性。

　　3、从自身做起。切实落实工作效果，工作上牢固树立争一流的思想，对个人要求上坚持高标准、高要求，努力干好本职及领导交办的其他工作。

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