防范操作风险自查报告（完整）

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　拔尖人才先进事迹材料 市级拔尖人才詹端平同志先进事迹 詹端平是浙江四通轴承集团有限公司现任党委书记、董事长兼总经理。浙江四通轴承集团总裁。1991 年 12 月起至12 月任常山轴承厂副厂长。常山轴承公司副总经理，1996年任常山轴承集团有限责任公司总经理，1998 年 7 月起至今任现职。自 1996 年担任企业行政领导以来，在企业内部坚持贯彻执行党的基本路线，坚持改革开放，不断完善企业内部各项管理机制，查情况。

　(一)检查对象：XX 年  初至今发放的，检查时末归 巾 还的贷款。我社贷款总笔数 缣 ***笔，金额***万元 胞 ，其中个体贷款***笔， ㄓ 金额***万元，企业贷款  ***笔，金额***万元 腋 。关联企业***家，贷款 吃 金额***万元；办理银行 阢 承兑汇票***笔，金额* 螺 **万元；办理个人消费贷 刹 款***笔，金额***万 硪 元；存在单户超比例贷款两 俐 户，贷款金额分别为*** 挲 万元、***万元。

　(二  )检查方式：

　信贷管理检 袱 查采取检查与抽查相结合的 ┷ 方式，抽查重点为关联企业 蓣 、银行承兑汇票、消费贷款 灸 和超比例贷款，抵债资产、 举 呆帐核销；其他部分则采用 聃 责任信贷员自查方式。

　( 幸 三)检查情况：

　1、关联 患 企业。

　我社有关联企业* 挨 **家，分别是***有限  公司及其关联企业、*** 嫫 有限公司及其关联企业、* 畚 **有限公司及其关联企业 郴 、***有限公司及其关联  企业。

　(1)***有限 栉 公司，贷款***笔，金额 髁 ***万元，其中抵押贷款 贝 ***笔，分别由机械设备 搿 和不动产抵押，担保贷款*  **笔，由***有限公司 傥 提供担保；其关联企业**  *有限公司贷款***笔，  金额***万元，其中抵押 匿 贷款***笔，由机械设备  抵押，担保贷款***笔， 梗 由***有限公司提供担保 嗖 。两家关联企业为一厂多牌 涩 ，检查中暂无发现存在多家 酱 信用社开户并多头贷款，不  存在互保现象，各笔贷款均 侍 有办理相应的抵押保证手续 尾 ，抵押品有入库保管。

　( 素 2)***建材有限公司，  贷款***笔，金额***  万元，均为机械设备抵押；  其关联企业***有限公司 樗 、***陶瓷厂贷款金额*  **万元，均为动产、不动 喙 产抵押贷款。三家关联企业 麓 为一厂多牌，且均有贷款余  额，检查中暂无发现互保现 司 象，均有办理相应的抵押手 ┖ 续。

　(3)***有限公  司，贷款***笔，金额* 峤 **万元，为不动产抵押贷 讯 款，其关联企业***有限 鸱 公司贷款***笔，金额* 癣 **万元，由***有限公 圄 司提供保证；***有限公 瞅 司贷款***笔，金额** に *万元，由***有限公司 蚕 提供保证；***有限公司 で 贷款***

　笔，金额*** 【 万元，由***有限公司提 筋 供保证。四家企业为一厂多  牌的关联企业，其中*** 族 有限公司在***分社开立 ㄓ 临时帐户，其基本帐户开立  在工行，并有贷款***万 畸 元，其他企业均在***分 志 社开立基本帐户，且均有贷 足 款余额。检查中暂无发现该 鲣 关联企业存在互保现象，贷 仔 款均有办理相应的抵押、保 缑 证手续。

　上述三组关联企 ピ 业均为“一厂多牌”类型， 悟 但不存在互保现象，关联企 镢 业贷款均有办理相应担保手 询 续。存在的主要问题有：( 艨 1)个别贷款手续文本缺漏 ⑩ ；(2)合同要素不完整， ⒐如合同日期未填写、合同编  号未编写填列等 (4)* 听 **有限公司及其关联企业 磺 。其中***有限公司贷款 府***笔，金额***万元 蚁 ，不动产抵押；***有限  公司贷款***笔，金额* 哇 **万元，不动产抵押。该 瀹 组关联企业自 XX 年中已各 蕾 自独立，均为实体企业，贷 ゥ 款检查中无发现互保现象， 唢 贷款均有办理相应的担保手 岔 续。

　2、银行承兑汇票。

　我社共有 10 家企业办理银  行承兑汇票***笔，金额 摸 ***元。根据检查内容， 夏 我社重点检查企业提供的增  值税发票、购销合同、保证 浚 金及担保手续等。相关企业 ⒔ 承兑汇票均有按规定审批程 薰 序流程办理，有按规定留足 靛 30%的保证金入专户管理 楔 ，担保手续完整；大部份贷 淹 款有提供交易时所开的增值 

　税发票复印件，具有真实的 沐 贸易背景；暂未发现存在骗 岘 取信用社资金的现象。

　存 祓 在的主要问题有：(1)个 筹 别贷款手续文本缺漏，如档  案中无承兑汇票复印件、增 腧 值税专用发票复印件入档； 棚 (2)合同填写不够规范、 梨 不合理，如贷款合同审批( 砖 咨询)答复登记表中信用社 芭 意见栏所签期限为 11 个月 叱 ；(3)保证金有设立专户 活 管理，但没设立子户。

　3 刚 、消费贷款。

　办理个人消 淠 费贷款***笔，金额**  *万元。消费贷款的用途真 に 实，相关贷款手续完整，暂 问 未发现有在不同乡镇信用社 项多头贷款的现象。

　存在的  主要问题有：(1)因开发 脲 商原因，部分借款人不能提  供完整的购房发票或房产证 灬 明。(2)部份贷款手续文  本存在要素不完整，贷后检 湎 查过于笼统,流于形式等。

　矛

　4、超比例贷款。我社超  比例贷款企业共***家， 勖 分别为******厂贷款 翘 ***万元、******  有限公司贷款***万元， ∠ 信贷手续完整。

　存在主要 祁 问题：一年来，对单户超比 屣 例贷款没逐步压缩其贷款规 眉 模。

　5、贷款发放。自查 铰 过程中所有贷款均有集体审  批，均

　设有集体审批登记簿 在 ,审批通过的人数符合规定 功 的人数；贷款能严格执行审  贷分离制度，“三查”岗位 赁 得到较好落实。检查中暂未 蠹 发现有超越权限发放贷款、 浆 化名、冒名、借名贷款和未 委 经审批发放跨区贷款。贷款 采 出帐时均有让贷款单位(人 烹 )亲自或授权委托人到柜面  办理相关手续。暂未发现有 贼 逆贷款操作程序发放贷款。

　存在主要问题：(1)、贷  款文本手续中要素填写不完 ＊ 整；(2)、贷后检查过于 讣 笼统，流于形式。

　6、抵 州 债资产。至目前为止，本社 鹣 没存在抵债资产。

　7、呆 笤 帐核销。XX 年至检查时， ⒇ 本社没新核销贷款。XX- 蛐XX 年度核销贷款均有按省 十 国税局批文及市联社要求， 案 按贷款核销条件规定办理先 诞 报批，再办理核销手续后进  行核销。已核销的贷款有设 击 立台帐，核销档案有专人管 猕 理。同时，年初下达已核销 鹾 贷款清收任务，对已核销贷 槁 款继续催收。

　二、财务、 枞 帐务管理自查情况。

　通过 筵 帐务处理核算检查，各网点 隽 均能达到“五无”、“六相 饣 符”，至今未发现有人为凑  平现象。会计也能做到定期 洱 核对帐务，帐表换人复核， 榧 并能执行正确的冲帐制度。

　负 但在具体操作方面，尚存在 苌 许多不完善或不规范的地方 桧 ，具体分析如下：

　1、各 脔 类存取款操作方面：操作员  能严格按“实名制”规定办 度 理储蓄帐户开立手续；通存 葑 通兑也能按规定流程办理，  未发现无故拒绝办理通存通 囹 兑的现象；提前支取有按规 夤定办理，现金支付 5 万元以 硗 上基本有登记取款人身份证 凸 号码；未发现虚开存单(折 共 )，挪用客户存款或库存现 林 金等现象。存在问题：(1 嫩 )部份网点在办理存单(折  )开户时，有零星几笔未让 泅 客户在凭证上填写姓名、身 罐 份证号码及存入金额；(2  )现金支付 5 万元以上，存 芘 在未登记取款人身份证的缺  漏现象。

　2、挂失办理方 獍 面。各网点均有按规定设置 邑 挂失登记簿，并入库保管， 河 挂失手续也基本能按规定手  续办理。存在问题：(1) 迩 个别网点挂失办理手续不够 提 规范，代理挂失时只提供代 鬣理人身份证及存款人户口簿 阗 。(2)个别网点出现非法 傺 字符无打印界面，也无提供 尘 存款人身份证复印件，挂失 孥 登记簿未有任何说明，让人 № 区分不清。(3)部份网点  挂失登记簿上签章不全等。

　3、帐户管理：检查中未发 沩 现存在开立“黑户”现象， 潦 各网点均有设置开户登记簿 油 ；帐户实行按户建档，集中 鹊 大社管理制度。存在问题：

　脐 (1)普遍存在对于 1 年以 ┃ 上未发生业务往来的帐户，  无及时联系客户销户的现象 铺 。(2)部份网点帐户销户  未及时登记。

　4、大额支 疤 付方面：大额支付业务基本 揽 有按规定进行操

　作和收费； 摔 不存在压票现象；能按规定 咧 及时进行往来对帐；大额支 蛇 付有严格执行级别审批制度 沭 ，并以书面形式签订授权委 悒 托书。存在问题：查询查复 刹 登记不够及时完善，部份分 钺 社未设置查询查复登记簿。

　5、会计档案：各种核算资 驱 料能按要求收集整理，各网 烘 点均有设置会计档案调阅簿 卉 。存在问题：(1)个别网 扉 点凭证、帐簿、报表的装订 挺 不及够时，电脑打印资料签 嗡 章不全，且未及时入档。( 浅 2)会计档案整理不够规范 琐 ，存放零散等。(3)大部 佛 份网点未能严格执行会计档  案调阅制度。

　6、印、押 吱 、证管理方面：有按规定实 洮 行印押证分管制度，人员变 胖 动有办理交接手续，重要空 澎 白凭证帐实相符。印证的保 尼 管、使用、销号、销毁制度 讠 有落实到位。存在问题：( 沉 1)部分柜员下班后，私章 ī 未入库保管或只扔在抽屉里  未上锁。(2)对于客户销 て 户时上缴的支票未能妥善保 写 管，未及时报批销毁。

　7 跤 、固定资产、递延资产、低 茼 值易耗品方面：对于固定资 衾 产的购建，能做到有计划、 ┮ 有报批，无弄虚作假或乱用 乇 会计科目现象。递延资产为 贷 厦盛分社房租，在租赁期限  内平均摊销，固定资产和低 忐 值易耗品的帐、实、卡相符 披 ，计提折旧正确。存在问题 沆 ：(1)固定资产比率相对 萌 过高。(2)对闲置的固定 犹 资产不能做到及时盘现或处 锋 理。(3)对废置的低值易 湿 耗

　品没有及时清理或变卖。

　秋

　8、费用开支方面：报销 筠 费用严格执行“三签”制度 祥 ，开支规定应报批的项目均 妊 有经报批后列支。存在问题 裥 ：(1)部份费用有使用子 篝 户不当的现象。(2)公杂 钵 费超出限额。

　三、计算机 瀑 安全管理自查情况 1、安 蛀 全运行责任制：财会股每月  均有对所辖网点进行计算机 份 安全检查，主办会计对流水 苍 帐勾对每月不少于 2 日，并 勰 有记录。存在问题：对计算 女 机安全检查有时未记录或记 厢 录不够详细，责任区分不清 鲳 。

　2、柜员卡管理：检查 寡 中未发现存在一人多岗现象 疗 ，柜员设置均有按制度进行 银 设置。柜员能不定时对密码 柔 进行修改，授权交易基本能 ㄌ 落实到位。存在问题：(1 ︱ )个别员工上班时柜员卡的  存放较随意，且离柜时未及 烀 时上屉上锁。(2)部份网 拎 点柜员密码修改未及时、真 钷 实在运行日志上登记。

　3 耷 、现金、凭证碰库制度。凭 播 证尾箱及现金尾箱的余额与 荽 实际余额相符，碰库后记帐 ° 员均有在库存登记簿签名确 已 认。存在问题：(1)部份 巴 网点碰库制度流于形式，未 挟 做到认真核对。(2)部份 兀 电子贷方报单、大额支付凭  证的销号不够规范。

　4、 蛮 流水帐：各网点基本能及时 厶 核对流水并签章。存在问题  主要是流水帐勾对不够认真 岱 ，有缺漏现象。

　5、责任 饯 登记：各柜员均能较为及时 Л 地登记电脑运行日志。但对 揽 所发生的故障基本未作登记  ，部分抹帐、冲帐未作记录 蟛 等。

　四、重要岗位和人员  自查情况。

　我社每季度均 艟 有按要求进行要害岗位考核 炫 ，落实职工行为的排查制度 痴 ，密切关注职工八小时外的  生活，重点关注职工是否参 敫 与经商办企业、从事第二职 榫 业、赌博、买卖六合彩、不 喂 正常交友等，暂未发现有员 骈 工参与“黄、赌、毒”活动 决 。能够严格实行请销假制度 煺 ，员工请假，均能按要求办 垌 理请假和销假手续。有不定 坯 期对各网点的不同岗位进行 山 轮换，并办理好各项交接手 ≠ 续等。

　五、下阶段规划。

　我社将在自查的基础上，针 婿 对所发现的存在问题，及进 针下发整改通知书，要求限期  整改，并组织复查。要继续 恁 加强对案件专项治理工作的 萃 领导，增强案件查防工作的 豚 紧迫感和责任感，把防范操 瓜 作风险强化案件专项治理同 З 加强制度建设和深化农村信 卣 用社改革有机结合起来，同 Ｔ 完成业务经营目标结合起来 吧 ，同增强员工风险意识、提 疙 高员工整体素质结合起来， 揿 坚决从严治社，切实加强管 传 理，有效遏制违法违规案件 笳的发生，全面提升内控和风 桃 险管理水平，为农村信用社 痪 改革和发展创造良好环境。

　******农村信用社

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